建材行業(yè)：購入時(shí)，票已收到，分錄：借：庫存商品 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款113 銷售時(shí)，已開發(fā)票：借：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)收賬款 結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 請問老師這樣做分錄是正確的嗎？

老師，您好！公司商品發(fā)出，發(fā)票未開，貨款以后分批支付給我司，請問分錄這樣做對嗎：借 發(fā)出商品（銷售價(jià)） 貸 庫存商品（銷售價(jià)） 借 應(yīng)收賬款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)–銷項(xiàng)稅額 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 發(fā)出商品 （實(shí)際成本低于銷售價(jià)格）借 產(chǎn)品成本差異 貸主營業(yè)務(wù)成本

老師 你好 開發(fā)票的銷售收入 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存商品 建筑公司沒有庫存商品，收到收入后結(jié)轉(zhuǎn)成本是什么意思呢，我不太明白

老師，稅務(wù)上開票賬務(wù)處理：借：應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）結(jié)轉(zhuǎn)成本：借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品 實(shí)際工作中開票但是未發(fā)貨，這個(gè)會計(jì)分錄怎么寫，？

各位老師大家好，銷售退回，怎么做賬務(wù)處理，是做反方向還是紅字呢，比如，銷售時(shí)，借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，貸：應(yīng)交稅費(fèi)，銷項(xiàng)，結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品，銷售發(fā)票開了紅字發(fā)票，，那么銷售收入和庫存商品怎么做賬務(wù)處理，請才老師們指點(diǎn)一下，謝謝