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已認證抵扣的發(fā)票銷售方紅沖了,該怎么做分錄

2023-01-13 13:34
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-01-13 13:37

同學你好 原分錄負數紅沖了就可以

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快賬用戶5477 追問 2023-01-13 13:40

我做的時候稅額放的是待認證,然后年末的時候把待認證轉入了進項稅額,今年我做負數紅沖怎么沖

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齊紅老師 解答 2023-01-13 13:43

同學你好 對的 直接紅沖就可以

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快賬用戶5477 追問 2023-01-13 13:46

我沖了原來的分錄,只是抵消了待認證那個科目啊,進項稅額并沒有抵消呀

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齊紅老師 解答 2023-01-13 13:52

同學你好 你得做分錄抵

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同學你好 原分錄負數紅沖了就可以
2023-01-13
借應付賬款, 貸庫存商品, 應交稅費、應交增值稅,進項轉出,如果是購買貨物的。
2022-12-28
借庫存商品 負數,貸應付賬款 負數,進項稅額轉出,申報填寫附表2 這個20欄
2020-08-11
你好 原來一樣分錄金額負數? ?
2023-04-10
同學您好,你好, 是不可以的,需要開具紅字增值稅專用發(fā)票的情況可以歸納為三種: (1)購買方認證相符后,發(fā)生銷貨退回、開票有誤、應稅服務終止等情形,但不符合發(fā)票作廢條件,或者因銷貨部分退回及發(fā)生銷售折讓需要開具紅字發(fā)票的; (2)購買方取得專用發(fā)票未用于申報抵扣,但發(fā)票聯(lián)或抵扣聯(lián)無法退回的; (3)銷售方開具專用發(fā)票尚未交付購買方,以及購買方未用于申報抵扣并將發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)退回的. 其中,第一和第二種情況由購買方申請紅字信息表,第三種情況由銷售方申請紅字信息表.
2023-04-16
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