不是做負(fù)數(shù)分錄嗎？

你好，多進(jìn)項轉(zhuǎn)出就可以的，不用負(fù)數(shù)

做了上面的分錄之后，你申報給稅務(wù)局的申報表和你賬上的是一致的，因為你在進(jìn)項附表二填寫進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

那是不是需要多繳稅？

是的，需要多交稅的。

那我成本也已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，怎么做分錄呢？

借庫存商品，借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)。

沒有看明白，能寫清楚點(diǎn)嗎？

借應(yīng)付賬款、 貸庫存商品、 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出、 借庫存商品、 借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)， 哪一個沒有看懂，哪一個沒有看明白？

主營業(yè)務(wù)成本它是借方發(fā)生額，發(fā)生在貸方的方的借方負(fù)數(shù)表示借方負(fù)數(shù)不就是貸方嗎。

好的，謝謝老師