本月認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅100，銷項(xiàng)稅只有80，認(rèn)證后是不是借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額100貸：待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額100，再做結(jié)轉(zhuǎn)稅金，借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅80，貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅80，剩下留抵扣的20不用做分錄，這樣對(duì)嗎？

老師我想問個(gè)問題，一般納稅人結(jié)轉(zhuǎn)增值必須走轉(zhuǎn)出多交，轉(zhuǎn)出未交來結(jié)轉(zhuǎn)嗎？可不可以結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)借貸方反做，有進(jìn)項(xiàng)留底的就是借方未交增值稅，需要繳稅的就是貸方未交增值如借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額1000貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額900應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值100

老師，我想問下，我們12月銷項(xiàng)稅是100，進(jìn)項(xiàng)稅也是100。我們分錄分別貸方銷項(xiàng)稅100，借方進(jìn)項(xiàng)稅100，銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=0就不交稅，但是我們賬上要處理結(jié)轉(zhuǎn)不？我現(xiàn)在是不是要把應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額和應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額余額100都結(jié)轉(zhuǎn)呢？怎么結(jié)轉(zhuǎn)科目呢？

我現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是貸方余額，要怎么結(jié)轉(zhuǎn)平呢？老師，我有個(gè)憑證，借方：其他應(yīng)付款100元，貸方：應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 50元、營業(yè)外收入50元。 我年末進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)科目余額是貸方余額50元，應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)平呢？

你好老師，請問我們之前會(huì)計(jì)月末增值稅直接是借轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸未交增值稅，但是銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)一直都沒結(jié)轉(zhuǎn)的，現(xiàn)在賬上應(yīng)交銷項(xiàng)稅貸方余額524642.35，進(jìn)項(xiàng)稅額借方509570.94，轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額100065.26，但我們實(shí)際應(yīng)交的增值稅還有5139.41，請問這個(gè)我要怎么調(diào)平呢？