同學(xué)你好 這個需要繳納的
公司二級單位上轉(zhuǎn)銷進(jìn)項到公司本部,有本部統(tǒng)一繳納增值稅,去年二級單位增值稅轉(zhuǎn)多了,稅務(wù)局同意退稅給二級單位,但稅務(wù)局說不給錢了,應(yīng)退稅款讓本部在當(dāng)月直接抵扣(上月抵扣的)。本月本部通過內(nèi)部存款還給二級單位。 二級單位分錄,上轉(zhuǎn)時:借:主營收入 10 貸:成本和銷項2。借:銷項2,貸:內(nèi)部存款2 本部分錄,借:內(nèi)部存款2,貸:銷項2 上月抵扣繳稅本部:借,應(yīng)交未交增值稅8,貸,銀存8(月末計提轉(zhuǎn)入未交10 ) 這樣上月的轉(zhuǎn)入和準(zhǔn)出未交增值稅就不平。 本月二級單位,借:銷項2,貸:收入2,本部對二級單位清算后,借:內(nèi)部存款2,貸:銷項2 本部,借:銷項2,貸,內(nèi)部存款2, 這樣我本月計提數(shù)就是18萬,如果沒有這個2萬,正常計提未交20萬。賬務(wù)上本月計提18萬。繳稅時,借:未交增值稅20,貸,銀存20,這樣總得轉(zhuǎn)入和轉(zhuǎn)出就是平的,是這樣嗎? 但是我還是有點不明白的是,雖然這個銷項是二級單位轉(zhuǎn)給本部的,本部一起來交的,他多交就代表我多交,退回來后如果這么想退稅就是本部多交的,那我本月本部不應(yīng)該再把退的稅2萬再加回去繳納?。烤瓦@個轉(zhuǎn)不過來。
小規(guī)模納稅人收到上年度也就是2021年街道撥給上級單位了,然后由上級單位在撥給下屬單位的2021年度的垃圾清運(yùn)費(fèi)和垃圾分類人員工資,其實是這筆錢也應(yīng)該是2021年給我們轉(zhuǎn)過來,結(jié)果沒轉(zhuǎn)今年才給我們,所以不知道如何做分錄
小規(guī)模納稅人收到上年度也就是2021年街道撥給上級單位了,然后由上級單位在撥給下屬單位的2021年度專項款,其實是這筆錢也應(yīng)該是2021年給我們轉(zhuǎn)過來,結(jié)果沒轉(zhuǎn)今年才給我們,所以不知道如何做分錄
小規(guī)模納稅人收到上年度也就是2021年街道撥給上級單位了,然后由上級單位在撥給下屬單位的2021年度專項款1000元,,其實是這筆錢也應(yīng)該是2021年給我們轉(zhuǎn)過來,結(jié)果沒轉(zhuǎn)今年才給我們,這筆錢屬于2021年的呢還是應(yīng)該屬于2022年的收入,這筆款需要繳納增值稅企業(yè)所得稅嗎
老師請問一下,我們有一個公司2021年12月貸一筆500萬的貸款,然后撥款的時候?qū)?顚S茫糜谑召徖苯?,然后?個農(nóng)戶來背款走收購辣椒,但是,這筆個業(yè)務(wù)沒有實際發(fā)生,然后他開票的好幾百萬的收購發(fā)票來,稅務(wù)這邊說不能抵扣,所以,我這邊一直沒有入賬,現(xiàn)在還是有這500百萬掛起在賬上的,現(xiàn)在來入賬了還可以入賬了,到后期會算清繳不納入稅前扣除項目,可以嗎?要不然我的賬上貨幣資金一直有這筆款掛起的,其實這款已經(jīng)付給代開發(fā)票的個人拿走收購辣椒去了呢。
稅務(wù)局報稅系統(tǒng)一般什么身份的人有登錄權(quán)限?都有哪些職務(wù)名稱?
是按照報關(guān)單的當(dāng)月開具出口發(fā)票嗎?比如報關(guān)單是5月,出口發(fā)票也是開具在5月?稅率是0?
老師,購買的煙酒開的專票,拿來先入庫,后面做職工福利,送客戶這種可以拿來抵扣嗎
每個月外賬報表老板應(yīng)該看哪里
我是運(yùn)輸公司和機(jī)械租賃和勞務(wù)的老板,會計外賬我每個月需要看的報表注意事項有哪些?內(nèi)賬應(yīng)該看哪里
老師:出口退稅來料加工和進(jìn)料加工啥區(qū)別
生產(chǎn)型企業(yè)首單退稅需要準(zhǔn)備什么?如果內(nèi)銷比出口大,稅局是不是一般不會查
制造費(fèi)用會不會影響損益
生產(chǎn)型企業(yè)首單退稅需要準(zhǔn)備什么?如果內(nèi)銷比出口大,稅局是不是一般不會查
老師,兩個公司可以共用一個ERP系統(tǒng)的嗎?我們公司是本來A物料是A公司的,但是進(jìn)貨先去到了B公司,B倉庫再調(diào)撥給A公司?,F(xiàn)在分不清庫存是多少了
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為什么有的老師就說不需要繳納呢
老師這筆錢是用來沖減2021年的費(fèi)用,然后直接結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配來的
您看看老師,這筆錢再利潤表沒有提現(xiàn)出來呢
老師人呢
同學(xué)你好 有利潤就要繳納的 沒有利潤不交
這筆錢沖減費(fèi)用最后結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配里面,再利潤表里面沒有提現(xiàn)出來這筆錢呢
這個繳稅不交稅最后就是看利潤
老師那是不是不用繳納
同學(xué)你好 嗯 這個不用繳納的