您好老師，我這有一家建筑企業(yè)，2019年10月成立的公司，現(xiàn)在正是每年匯算清繳的時間，我發(fā)現(xiàn)原來的會計在做賬時，因2019年年底成立的公司，開了一些銷項發(fā)票，因有些款沒有在年底前到賬，沒有成本票，所以原來的會計就虛做了300萬的成本入賬，為了減少企業(yè)所得稅（借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：其他應(yīng)付款），截止到目前，我看其他應(yīng)付款的貸方金額過大，怕引起稅務(wù)的關(guān)注，老師，我怎么調(diào)一下合適呢？

老師我想問一下公司是今年四月份剛成立的，但現(xiàn)在年底了都沒有收入，每月都有成本，那我現(xiàn)在年底結(jié)賬時需要做什呀？利潤一直為負(fù)怎么結(jié)賬呀？還有所得稅增值稅等這些稅怎么辦呀，怎么匯算清繳呀？

老師，我在做匯算清繳時發(fā)現(xiàn)，去年一季度的增值稅沒有按3%減按1%記賬，造成那2%部分沒有記入營業(yè)外收入，現(xiàn)在我把那部分做了納稅調(diào)增，但是賬務(wù)已經(jīng)跨年了，我不知道怎么處理了，這個分錄應(yīng)該怎么來補(bǔ)呀

老師 你好 我想問一下我們公司是小規(guī)模納稅人 是季度報稅，因為現(xiàn)在有些原因 只有收入沒有成本 那么每個月結(jié)賬 就會顯示 本年利潤在貸方 那我不是季度報稅嗎 我六月份做只做一個暫估成本就可以嗎 還是說需要每個月都得做個暫估成本啊

老師，我想問下，每個月的內(nèi)帳的真實的利潤是怎么計算的，比如，我們公司10月31日結(jié)束了，可是人家報銷都會在11月才來呀，也有一些結(jié)算也是11月才開始10月的對賬，那費(fèi)用類的就只能用9月的可以嗎，還有內(nèi)帳的稅費(fèi)怎么計算呀，稅費(fèi)都還沒有交呀，而且企業(yè)所得稅都是季度預(yù)繳的，也不按月來呀，這樣的一般算利潤怎么算呢