你開的是1%的發(fā)票嗎？

是的，我已經(jīng)納稅調(diào)整增了營業(yè)外收入那2%部分，但是賬上的營業(yè)外收入沒有記賬呀

借銀行 貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，這個(gè)是1%的就可以的，2%的不用做賬務(wù)處理，不用提現(xiàn)。

不是提現(xiàn)，這跟提現(xiàn)有什么關(guān)系啊，我說的是稅收優(yōu)惠的那2%納稅調(diào)增后，賬不知道怎么調(diào)，如果不調(diào)，賬務(wù)和申報(bào)情況不是不相符嗎

不用體現(xiàn)打錯(cuò)字了 申報(bào)表里面默認(rèn)的是3%，你賬上按照1%可以不一致 沒有規(guī)定必須是一致的， 如果你減免了2%，你需要做賬務(wù)處理的話， 你怎么做賬務(wù)處理，借貸就不平了

我是按1%記賬的，但是優(yōu)惠的2%那部分不計(jì)入營業(yè)外收入，企業(yè)所得稅的應(yīng)納稅所得額不就是少了這部分，不就會(huì)造成少交所得稅的問題嗎

不會(huì) 不少交 沒有少 根本不需要做2%

那老師的意思是，我不用去這做納稅調(diào)增，之前的賬務(wù)處理沒問題了?

對的，是的，是這么做的。

好吧，我再想想明白，謝謝老師