增值稅小規(guī)模納稅人。本月普票10萬。專票一萬。10萬免增值稅及附加稅。請問老師，嗯，正常的收入分錄已經(jīng)做了。借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅。剩下的會計分錄如何做，減免稅。還有計提附加稅。計提附加稅的分錄時候是否需要考慮增值稅減免，還是可以直接用專票的數(shù)來算直接寫分錄。謝謝老師

老師，您好，2017年退了一筆400萬增值稅，一直沒抵扣48萬的附加稅，2022年10月交稅時，抵扣了應(yīng)交附加稅15萬，應(yīng)該怎么做憑證，謝謝

親愛的老師，首先感謝您的回答。我們是小規(guī)模納稅人，錄用了一個退役三年的軍人，簽訂勞動合同五年，10月份交養(yǎng)老保險，請問我們具體能抵扣多少增值稅附加稅所得稅，怎么在稅務(wù)系統(tǒng)里填報抵扣？感謝老師

老師你好，我們是一般納稅人，11月開了110萬的發(fā)票，稅率13，銷項稅大概15萬，進(jìn)項稅抵扣了5.9萬，12月實際交了9萬的稅，這個計提的時候怎么做賬呀，尤其是這個增值稅，銷項進(jìn)項抵扣怎么做賬， 附加稅的話是借 稅金及附加 貸 應(yīng)繳稅費嗎，印花稅也這樣做嗎

公司2022年計提了應(yīng)交城鎮(zhèn)土地使用稅7萬，但是一直沒有支付，也沒有讓支付，應(yīng)交城鎮(zhèn)土地使用稅余額7萬一直在掛賬； 2023年12月份支付了城鎮(zhèn)土地使用稅10萬，完稅證明上這筆費用稅款所屬期是2023年4-9月份的，現(xiàn)在在做這筆賬，該怎么做分錄呢？？2022年的科目余額7萬怎么處理呢？怎么做分錄？？不知道的就不要回復(fù)了，謝謝！