老師 請問我們有一筆退回來的社會保險(xiǎn)費(fèi) 這個(gè)已經(jīng)是12月的費(fèi)用了 就是單位部分的我們交多了 已經(jīng)入了費(fèi)用分錄就是計(jì)提借：管理費(fèi)用-社會保險(xiǎn)費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬 付出去就借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 然后1月份社保把錢退回來了 已經(jīng)跨年 請問怎么做會計(jì)分錄呢

老師您好： 我司有員工常年在供應(yīng)商公司上班，為了方便管理，現(xiàn)把該員工的工資及個(gè)稅在供應(yīng)商處發(fā)放及申報(bào)，然后我們再付回款給供應(yīng)商，請問這種情況我怎么做憑證？工資照樣做計(jì)提費(fèi)用和應(yīng)付職工薪酬，然后發(fā)放時(shí)做應(yīng)借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款嗎？

老師，您好，上個(gè)月工資表錯(cuò)了，計(jì)提工資的時(shí)候多計(jì)提了1500，導(dǎo)致給員工也多發(fā)了1500的工資，但是后來員工把這個(gè)1500退回來了，我這個(gè)月做賬怎么做呢，我是這么想的，當(dāng)時(shí)我計(jì)提的時(shí)候是借管理費(fèi)用21500，貸應(yīng)付職工薪酬-工資215000；上個(gè)月員工把多發(fā)的1500退到公戶了，多以做借銀行1500，貸應(yīng)付職工薪酬-工資1500，這樣和本月發(fā)工資的時(shí)候借方的21500，兩個(gè)一抵，應(yīng)付職工薪酬就平了，可是之前我管理費(fèi)用里面多了1500怎么辦呢，還是我這樣做不對？如果本月直接沖銷多計(jì)提的1500，借應(yīng)付職工1500，貸銷售費(fèi)用1500，那我收到銀行的1500，貸方又什么呢，這兩種方法感覺都有問題，求老師指點(diǎn)

請問老師，單位補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)計(jì)提后，統(tǒng)一交給集團(tuán)管理，如果有員工報(bào)銷醫(yī)療費(fèi)用年底統(tǒng)計(jì)完畢后，次年集團(tuán)把錢打給我方單位，再給職工。計(jì)提的時(shí)候借 管理費(fèi)用 貸 應(yīng)付職工福利 上交集團(tuán) 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 銀行存款 。請問老師收到集團(tuán)給員工報(bào)銷的怎么做賬

老師，我單位職工去年借調(diào)到集團(tuán)，工資由我單位發(fā)放，計(jì)提借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬等，發(fā)放借應(yīng)付職工薪酬等貸銀行存款，今年集團(tuán)又要把借調(diào)人員工資撥付給我們，那我們今年怎么入賬，能直接沖減今年的管理費(fèi)用嗎？