公司為小規(guī)模納稅人，在繳納2月份公積金時，多給公積金賬戶繳存1800（本應總打款金額：11300，但實際打款13100），想問下在這種多繳情況下，2月份公積金應該如何做分錄。 正確分錄 借：管理人員-公積金：350 管理人員-研究開發(fā)-人員人工-社保：5300 貸：應付職工薪酬-公積金：11300 借：應付職工薪酬-公積金：11300 其他應收款-公積金：5650 貸：銀行存款：11300 按照繳納多少人入多少的原則，明細賬銀行存款余額與銀行對賬單的不一致

公積金賬戶是根據(jù)社保人數(shù)來交的嗎？公積金管理局能知道多少人嗎？

請教老師，我公司7月份實際發(fā)放員工工資4500。社保+公積金623，財務說扣除社保公積金后發(fā)4500，但是社保和公積金部分要掛在員工個人往來賬上，后面再收回來，那我應該計提多少啊?我覺得應該 計提:借:管理費用–工資4500 貸:應付工資4500 發(fā)放:借:應付工資4500 貸:銀行存款4500 繳納社保公積金:借:管理費用–社保公積金1299.34 貸:其他應收款–社保公積金個人623 銀行存款1922.34 等收員工個人部分時:借:銀行存款623 貸:其他應收款623 這樣不就對了嗎？財務說計提5123，那個人部分怎么掛賬?搞不懂?

社保 醫(yī)保 和公積金 4000和 8000的基數(shù) 公司和個人交的金額差多少？ 怎么算呀？ 有公式嗎？

一、若是當月計提工資、社保、公積金，下月發(fā)上月工資，繳納上月社保、公積金，先計提工資、社保時、公積金，①計提時：借管理費用-職工薪酬（按應發(fā)數(shù)）借管理費用-社保費（單位部分）/公積金（單位部分） 貸應付職工薪酬-工資 貸應付職工薪酬-社保費（單位部分）/公積金（單位部分）②發(fā)放工資時：借應付職工薪酬-工資 （是應發(fā)數(shù)）貸其他應付款-社保+公積金個人部分 貸銀行存款（實發(fā)數(shù)）③繳納社保費公積金時：借應付職工薪酬-社保費（單位部份）/公積金（單位部分）借其他應付款-社保個人部分/公積金個人部分 貸銀行存款（實交社保），這種對嗎？二、若是當月計提當月工資、社保公積金，當月繳納社保公積金，下月發(fā)上月工資，這種情況如何記賬？