稅務(wù)局說我們建賬套是8月，這個票是7月開的，不能用

借應(yīng)付賬款， 貸以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出， 貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款， 借應(yīng)交稅費(fèi)、查補(bǔ)稅款貸銀行存款 借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)、附加稅 借應(yīng)交稅費(fèi)、貸銀行存款 借利潤分配，未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整。

兩個圖片，一個是轉(zhuǎn)出的發(fā)票復(fù)印件，一個是補(bǔ)交好的增值稅附加稅，還有交的滯納金

借營業(yè)外支出滯納金貸銀行。

老師，和之前做的分錄沒關(guān)系嗎

有關(guān)系的，你之前怎么做的。

這個是之前的憑證

你好，那就和我上面的是一樣。把應(yīng)付賬款改成預(yù)付賬款。

這錢實際有支付的話，再做一個借以前年度損益調(diào)整貸預(yù)付賬款的。

預(yù)付具體金額填寫那個數(shù)據(jù)

你好 發(fā)票的價稅合計

老師，這個分錄還是沒有搞懂，特別第一步，借:預(yù)付款，價稅合計12800，貸啥啊

我是越做越亂啊

貸以前年度損益調(diào)整32123.9 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

以前年度損益調(diào)整 屬于什么類科目，

屬于損益類的科目。

老師，您看下，這是我做的分錄，直接調(diào)整進(jìn)項1472.57元

你好，可以的，可以這么做的。