小規(guī)模納稅人，今年4月份開具了一張稅率1%的專用發(fā)票，7月份紅沖，按照1%稅率紅沖。三季度增值稅申報表中，系統(tǒng)自動按照3%稅率計稅。即：紅沖未稅金額9900.99×0.03，實際是9900.99×0.01。申報表和開票軟件金額相差198.02，這種情況怎么辦？

小規(guī)模納稅人，21年開了一張稅率1%的專票，22年紅沖這這張發(fā)票但是稅率變成3%了，這樣做完帳之后申報增值稅為負數(shù)，提交不了

你好，請問小規(guī)模納稅人22年紅沖了一張21年的稅率為1%的專票，隨后又重新給購貨方開具了一張3%的專票，這個季度只開具了這兩張發(fā)票，報稅的時候第一欄里的差額數(shù)成負數(shù)了，沒辦法提交這怎么辦呢

老師想請問一下，四季度我開了一張紅沖去年的發(fā)票，當時稅率1%，紅沖發(fā)票銷售收入是負數(shù)39603.94，稅率是負數(shù)396.04，價稅合計4萬，又開具正常發(fā)票，因為今年疫情小規(guī)模納稅人免稅，我開的銷售收入85000，稅率是0。那么這個季度，實際開票是銷售收入45396.04，稅額負數(shù)396.040。想請問老師我這個季度怎么填增值稅申報表，填寫第9第10欄45396.04，填寫17.18欄負數(shù)396.04嗎，這個396.04去年因為季度不滿30萬當時也是免繳納的？那這個負數(shù)我要放哪里呢，應納稅額是不是該是0，不應該退給我這個396.04，

你好，小規(guī)模納稅人，2022年11月份開了兩張專用發(fā)票，3%的稅率。加上兩張電子普通發(fā)票免稅的。然后本來是要作廢的，忘記作廢了?，F(xiàn)在2023年發(fā)現(xiàn)了，本來想沖紅。但是這家企業(yè)第一季度不開銷賬發(fā)票。如果沖紅報表是負數(shù)又不行。請問現(xiàn)在要怎么處理。去年專用發(fā)票是3%，今年是1%稅率也不一樣。