之前的會計做賬時，暫估成本時候分別寫了 借:庫存商品132000 貸:應付賬款-暫估應付款132000 借:主營業(yè)務成本132000 貸:庫存商品132000 但是這個水泥和磚是用于工程材料使用的 這樣寫是不是不對
你好，你們單位主營是建筑的，是這個意思嗎？
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月底走貨物到庫，尚未收到發(fā)票，例如不含稅金額為10萬，做暫估借庫存商品10萬貸暫估應付賬款10萬。借主營業(yè)務成本10萬貸庫存商品10萬。下月發(fā)票還是未收到，但是有確認收入和成本。結(jié)轉(zhuǎn)成本憑證，借主營業(yè)務成本10萬貸庫存商品10萬。這種情況下是不是就不需要做紅字的借主營業(yè)務成本貸庫存商品這個憑證了？還有一個就是發(fā)票未到貨物已入庫，本月結(jié)轉(zhuǎn)了成本，月底暫估了借庫存商品貸暫估應付賬款，此時可以不用再將暫估的庫存商品轉(zhuǎn)入成本吧
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之前的會計做賬時，暫估成本時候分別寫了 借:庫存商品132000 貸:應付賬款-暫估應付款132000 借:主營業(yè)務成本132000 貸:庫存商品132000 但是這個水泥和磚是用于工程材料使用的 這樣寫是不是不對
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老師 暫估成本之后是不是要馬上結(jié)轉(zhuǎn) 就是 暫估成本：借庫存商品 貸應付賬款 —綜合戶 同時 借主營業(yè)務成本 貸庫存商品 老師這樣對不對老師 暫估成本之后是不是要馬上結(jié)轉(zhuǎn) 就是 暫估成本：借庫存商品 貸應付賬款 —綜合戶 同時 借主營業(yè)務成本 貸庫存商品 老師這樣對不對
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老師，你好！年前有一張發(fā)票，沒收到，當時計提暫估的時候是: 借:庫存商品-暫估商品113 貸:預付賬款113元 結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借:主營業(yè)務成本113 貸:庫存商品-暫估商品113 實際發(fā)票開票: 借:庫存商品-暫估100 應交稅費，應交增值稅進項稅額13 貸:預付賬款113 現(xiàn)在這個成本紅沖了，主營業(yè)務成本是負數(shù)13這個怎么辦？
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做暫估的分錄怎么做呢？ 未到貨時候：借：庫存商品 貸：應付賬款——暫估應付款 結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營成本 貸：庫存商品 等發(fā)票到貨后呢？ 借：庫存商品 貸：應付賬款——A公司 然后在沖銷：借：庫存商品 貸：應付賬款——暫估應付款嗎？ 這樣做對嗎？ 還有就是發(fā)票沒到貨的時候 能不能結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？
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職稱：注冊會計師2025-05-1308:44已經(jīng)確認過收入增加了利潤了，但是你之前分紅了嗎？是不是沒有分？200的應收已經(jīng)確認收入，也分過紅了
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啥意思，老師，關鍵200已經(jīng)確認過收入，等于確認過利潤啊，也分過紅啊現(xiàn)在只有銀行1000和應收200，做未分配利潤1200這難道不是重復增加分紅利潤了嗎齊紅官方答疑老師職稱：注冊會計師2025-05-1308:34你好對的可以分紅只要確定你之前剩余的資金是利潤就行
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如果當月確認的收入，第二個分錄做可以。
是的 開銷售發(fā)票出去都是寫著工程款
你好，你當月確認了收入，可以的。
你的收入和成本需要匹配。
老師是這樣的 我是這樣理解的 建筑公司的工程材料 入“庫存商品”是不是合理 那我收到發(fā)票時候會計分錄應該怎么寫呢
你好，你有入庫的，做原材料，借原材料貸銀行存款， 領用借工程施工貸原材料， 確認收入之后借主營業(yè)務成本貸工程施工。
好的那我往后做賬收到這種水泥和磚的發(fā)票 可不可以直接寫 借主營業(yè)務成本 貸 應付賬款-某某公司
當月確認了收入可以的，因為你的收入和成本需要匹配的，你沒有收入，只有一個成本就不可以。
自己能判斷一下嗎？你別只做主營業(yè)務成本，你這樣直接省事了，但是你的收入和成本能匹配嗎？
好的 謝謝老師
不用客氣，工作愉快。