老師 您好 請(qǐng)問(wèn)我從別的系統(tǒng)里挪出來(lái)的賬，我來(lái)做，然后主營(yíng)業(yè)務(wù)收入那塊不都是零嗎？到利潤(rùn)表里頭，本期發(fā)生額和本年累計(jì)就一樣了。但其實(shí)賬是我7月份拿過(guò)來(lái)的，應(yīng)該是人家本年累計(jì)已經(jīng)有1-6月份的了，但主營(yíng)業(yè)務(wù)收入又都轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里結(jié)余是平的，這個(gè)問(wèn)題我該怎么處理？

老師，去年年底收了100萬(wàn)的物業(yè)費(fèi)，錢(qián)被股東借走了，我當(dāng)時(shí)也沒(méi)做賬，收費(fèi)和借款都沒(méi)做，我今年1月做賬了，物業(yè)費(fèi)記到預(yù)收（待以后月份1-12月分?jǐn)偨Y(jié)轉(zhuǎn)收入），對(duì)方科目記得是其他應(yīng)收款。這不，3月底和4月，股東會(huì)陸續(xù)把錢(qián)還回來(lái)，他用現(xiàn)金還，直接讓我們出納存到基本戶。我只要收到一筆存現(xiàn)單，我就沖一部分其他應(yīng)收。這種賬務(wù)方法可行嗎？

21.計(jì)算題某企業(yè)2018年1～11月份累計(jì)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額為2000000元，所得稅稅率為25％，應(yīng)交所得稅為500000（假設(shè)沒(méi)有納稅調(diào)整事項(xiàng)）。12月末結(jié)賬前，各損益類科目的余額如下:科目名稱借方余額貸方余額備注主營(yíng)業(yè)務(wù)收入800000其他業(yè)務(wù)收入150000投資收益100000營(yíng)業(yè)外收入30000主營(yíng)業(yè)務(wù)成本300000銷(xiāo)售費(fèi)用50000稅金及附加9000其他業(yè)務(wù)成本100000管理費(fèi)用201000財(cái)務(wù)費(fèi)用100000營(yíng)業(yè)外支出40000要求:1.根據(jù)上述資料計(jì)算:（1）本月?tīng)I(yíng)業(yè)利潤(rùn)（2）本月利潤(rùn)總額（3）本月凈利潤(rùn)（4）本年利潤(rùn)總額（5）本年凈利潤(rùn)。2.計(jì)算本年應(yīng)交所得稅，并做出12月份相應(yīng)的賬務(wù)處理。3.企業(yè)年末按全年凈利潤(rùn)提取法定盈余公積10％，分配現(xiàn)金股利60％，請(qǐng)進(jìn)行相應(yīng)的計(jì)算和賬務(wù)處理。

老師，我在北京一家會(huì)計(jì)師事務(wù)所去2月了，是中石油外包的，負(fù)責(zé)2加海外石油公司做賬和報(bào)表轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，每個(gè)月25日至次月5日都是給國(guó)資委上報(bào)約300張表，難在其中有約40張表需要根據(jù)海外石油項(xiàng)目方發(fā)來(lái)的底稿填數(shù)，計(jì)算，校驗(yàn)，不通過(guò)找與其他表勾稽關(guān)系重新填報(bào)計(jì)算，校驗(yàn)直到通過(guò)才行，再上報(bào)，屬于事務(wù)所最底層的，常年做這個(gè)業(yè)務(wù)，還不能提前調(diào)表，加班長(zhǎng)，2年的大姐都調(diào)表到很晚，不像其他所會(huì)接觸不同審計(jì)業(yè)務(wù)，所學(xué)有限，這塊經(jīng)驗(yàn)用不到其他企業(yè)，給稅前1W工資，老板嫌棄我學(xué)習(xí)慢，師傅不愿意教，我39歲男，會(huì)計(jì)本科，周?chē)急任倚?，剛轉(zhuǎn)行做會(huì)計(jì)，有中級(jí)證書(shū)現(xiàn)有一家國(guó)企4星酒店做成本會(huì)計(jì)招聘我去，稅前7200，那邊有更多時(shí)間可以學(xué)習(xí)，有跳槽更好酒店或者其他的機(jī)會(huì)，老師給個(gè)建議去否