勞務(wù)派遣服務(wù)公司我們是。給員工上商業(yè)保險。甲方單位打款看給我們我們給甲方開票，我們做收入。然后我們在轉(zhuǎn)手把這錢付給保險公司，保險公司給我們開發(fā)票我們做進項。這個進項是計入成本費用，還是管理費用呢。分錄怎么做呢。

我們公司有很勞務(wù)派遣人員，20年12月底勞務(wù)派遣公司還沒給我們開票，我們是不是應該把這部分費用20年就計提出來？雖然發(fā)票還沒到呢。分錄是這么做嗎？借：管理費用 貸：其他應付款-暫估

老師，我們支付勞務(wù)派遣公司勞務(wù)費， 然后勞務(wù)派遣支付工資給我們員工， 收到一張增值稅專用發(fā)票總額20385元， 是差額征稅：20250，勞務(wù)費17017.38元，社保3232.62，管理費135元，其中一個銷售人元應發(fā)工資6422.46，兩個辦公室人員工資5672.46+4922.46， 這個分錄怎么做呢，

勞務(wù)派遣公司，一般納稅人，我們有時候代付代收派遣員工的餐費、住宿費等等，這樣做賬對嗎？ 先代付款 借：其他應付-代收代付 貸 ：銀行存款 收到發(fā)票： 借：管理費用-其他管理費 貸：其他應付-代收代付 代收代付有發(fā)票是不是確認為其他業(yè)務(wù)成本或管理費用？到底什么情況才叫代收代付？，這類代付出去的可以被確認費用或成本，專票可以抵扣嗎？

老師，我想咨詢一下勞務(wù)派遣公司，每月先計提勞務(wù)派遣員工工資借：管理費用 貸：應付職工薪酬 付的時候借應付職工薪酬貸銀行，到年底要開票開的是差額票，這個怎么再做賬？工資和服務(wù)費是分開開的