老師，當月采購原材料水泥5000元已使用，未付款，我做分錄 借:原材料-水泥 5000 貸:應付賬款-暫估 5000 借:生產(chǎn)成本 貸:原材料-水泥 付款 借:應付賬款 貸:銀行存款 次月開來專票 分錄:沖紅采購水泥暫估 借:應付賬款-暫估 5000 貸:原材料-水泥 5000/1.13 應交稅費-進項稅 貸:應付賬款 最后 沖減原材料成本 借:原材料-水泥 進項稅金額 貸:生產(chǎn)成本-直接材料 然后按發(fā)票做分錄 借:原材料-水泥 5000

原材料入庫，借:原材料 100 應交稅費-增值稅（進項稅）13 貸：應付賬款 113 最后發(fā)現(xiàn)原材料不能抵扣，應該怎么做賬？借:原材料 13 貸：應交稅費-增值稅（進項稅轉(zhuǎn)出）13 ？是這樣做賬嗎？ 進項稅額轉(zhuǎn)出 13掛賬怎么處理？

老師好！網(wǎng)上已經(jīng)先認證發(fā)票，后來發(fā)現(xiàn)材料不好要退，但是發(fā)票已經(jīng)認證，只能做轉(zhuǎn)出，請問會計分錄這樣做可以嗎？ 借:原材料（正數(shù)） 進項稅額（正數(shù)） 貸:應付賬款（正數(shù)） 借：原材料（負數(shù)） 貸：應付賬款（負數(shù)） 借：進項稅額轉(zhuǎn)出（正數(shù)） 貸：進項稅額（正數(shù)） 借：成本費用（正數(shù)） 貸：進項稅額轉(zhuǎn)出（正數(shù)）

老師，開具的銷項負數(shù)發(fā)票的分錄：借：原材料 應交稅費—進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應付賬款，開的正確的發(fā)票，借：原材料 應交稅費—進項稅額 貸：應付賬款，最后在把進項稅額結(jié)轉(zhuǎn)對嗎？

老師，本月購入借，原材料 進項稅貸應付賬款 本月接著來了紅票怎么做？借原材料負數(shù) 進項稅還是進項轉(zhuǎn)出？