老師問(wèn)下，每月計(jì)提工資50000，發(fā)每月生活費(fèi)40000，平時(shí)做的分錄計(jì)提借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資40000 貸：應(yīng)付職工薪酬40000 借：應(yīng)付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報(bào)表上有余額應(yīng)付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本 40000貸：應(yīng)付職工薪酬 40000 轉(zhuǎn)借：應(yīng)付職工薪酬40000貸：其他應(yīng)付款-職工工資40000，借：其他應(yīng)付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報(bào)表上就體現(xiàn)余額在其他應(yīng)付款里了。應(yīng)付職工薪酬沒(méi)有余額。

老師，計(jì)提農(nóng)民工工資時(shí)分錄: 借:工程施工-勞務(wù)成本 貸:應(yīng)付職工薪酬 以后發(fā)放時(shí):借:應(yīng)付職工薪酬 貸:銀行存款等 然后結(jié)轉(zhuǎn):借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:工程施工-勞務(wù)成本 這樣對(duì)著沒(méi)？能不能計(jì)提的時(shí)候直接:借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付職工薪酬

計(jì)提工資 借 醫(yī)療業(yè)務(wù)成本-工資 2000 貸 應(yīng)付職工薪酬 2000 發(fā)工資時(shí)員工扣款100 借 應(yīng)付職工薪酬 2000 醫(yī)療業(yè)務(wù)成本 -100 貸 銀行存款 1900這個(gè)分錄正確 但是這樣的話應(yīng)付職工薪酬和醫(yī)療業(yè)務(wù)成本金額就對(duì)不上了啊 調(diào)社保的時(shí)候必須應(yīng)付職工薪酬 的貸方 必須等于醫(yī)療業(yè)務(wù)成本的發(fā)生額啊

老師你好，為什么應(yīng)付職工薪酬的計(jì)提可以多借多貸啊，借：管理費(fèi)用生產(chǎn)成本銷售費(fèi)用貸：應(yīng)付職工薪酬—工資—醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。這也不是一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，并且應(yīng)付職工薪酬的二級(jí)科目也不一樣呀

計(jì)提工資包括社保 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1159.2 貸應(yīng)付職工工資 1159.2 計(jì)提單位社保 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 772.8 貸應(yīng)付職工薪酬—保險(xiǎn) 772.8 繳納并代扣社保 借應(yīng)付職工薪酬—保險(xiǎn) 772.8 其他應(yīng)收款 386.4 貸銀行存款 1159.2 發(fā)放工資代扣個(gè)人部分扣社保 借應(yīng)付職工薪酬 1159.2 貸銀行存款 772.8 其他應(yīng)收款 386.4 現(xiàn)醫(yī)保局退回這筆 1159.2 得 社保分錄怎么做呢，單位 772.8，個(gè)人 386.4