老師問下，每月計提工資50000，發(fā)每月生活費(fèi)40000，平時做的分錄計提借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資40000 貸：應(yīng)付職工薪酬40000 借：應(yīng)付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報表上有余額應(yīng)付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本 40000貸：應(yīng)付職工薪酬 40000 轉(zhuǎn)借：應(yīng)付職工薪酬40000貸：其他應(yīng)付款-職工工資40000，借：其他應(yīng)付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報表上就體現(xiàn)余額在其他應(yīng)付款里了。應(yīng)付職工薪酬沒有余額。
您好 那您發(fā)放的時候可以這樣寫分錄 借：應(yīng)付職工薪酬 40000 貸：其他應(yīng)付款 10000 貸：銀行存款 30000
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老師問下，每月計提工資50000，發(fā)每月生活費(fèi)40000，平時做的分錄計提借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資40000 貸：應(yīng)付職工薪酬40000 借：應(yīng)付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報表上有余額應(yīng)付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本 40000貸：應(yīng)付職工薪酬 40000 轉(zhuǎn)借：應(yīng)付職工薪酬40000貸：其他應(yīng)付款-職工工資40000，借：其他應(yīng)付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報表上就體現(xiàn)余額在其他應(yīng)付款里了。應(yīng)付職工薪酬沒有余額。
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Q
收工資社保經(jīng)費(fèi)時：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應(yīng)付款-上級 100萬 支付時：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬；應(yīng)付職工薪酬-個稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提時：借 管理費(fèi)用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500 借 其他應(yīng)付款 952500 貸 管理費(fèi)用952500 老師 這樣記分錄可以嘛
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Q
請問老師，社保代扣代繳分錄:計提 借:管理費(fèi)用-工資 管理費(fèi)用-社保 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 應(yīng)付職工薪酬-社保 繳納時:借:應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)付款-社保 貸:銀行存款 發(fā)放工資時借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應(yīng)付款-社保
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Q
老師 請問 有社保 有公積金 個稅的 計提工資和發(fā)放工資的會計分錄 可以這樣計提和發(fā)放 計提：借 管理費(fèi)用/職工薪酬10000 貸 應(yīng)付職工薪酬 10000 借應(yīng)付職工薪酬814.6 貸其他應(yīng)付款/社保684.6 貸其他應(yīng)付款/公積金130 發(fā)放：借應(yīng)付職工薪酬 9185.4 貸銀行存款9185.4
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Q
老師，我們的職工薪酬，是這么做賬的，您看可以嗎 借:管理費(fèi)用-職工薪酬 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:其他應(yīng)付款-張三 借:其他應(yīng)付款-張三 貸:銀行存款
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最后 一筆分錄是40000寫錯了30000
您前面做的那樣 發(fā)放工資就我這樣寫分錄就好了 不需要全部40000都轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款啊
我上面2種方法那一種好，我想 余額放在其他應(yīng)付款里，之前1-6月余額多是在應(yīng)付職工薪酬里的。我想轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款里，這樣可以嗎？
第一種方法比較合適 可以轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款里
我是提5萬，發(fā)4萬，寫錯了金額。在幫我寫下完整的，就是這個不太明白。想了很久了，謝謝
借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資50000 貸：應(yīng)付職工薪酬50000 借：應(yīng)付職工薪酬50000 貸：銀行存款40000 貸：其他應(yīng)付款 10000 后期發(fā)放 借：其他應(yīng)付款 10000 貸：銀行存款 10000
如果不是當(dāng)月全部轉(zhuǎn)，應(yīng)付職工薪酬里每月還是有余額的，是嗎？計提多少有余額多少的
是的 計提的沒有全額發(fā)放 應(yīng)付職工薪酬里每月還是有余額
我就是看到老會計報表上，應(yīng)付職工薪酬沒有余額的，但是也沒有全部發(fā)清的，因為他們說有了余額不好，要拖欠工資的。所以想不明白了
那可能是轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款科目了 正常情況下有余額正常的 因為基本工資都是當(dāng)月計提 次月才發(fā)放的
好的，就按照您的做，我現(xiàn)在做把1-6月的在轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款里可以的吧，就7月計提工資余額+保險單位承擔(dān)部分
可以把1-6月的在轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款里
好的 謝謝甘老師
不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快