什么時(shí)候等我有銷項(xiàng)稅再結(jié)轉(zhuǎn)呢老師，我只是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，也算有銷項(xiàng)稅額啊

你好；? 說的 時(shí)候意思你? ? 有產(chǎn)生繳納增值稅的時(shí)候 ； 比如你銷項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)稅 和 之前的進(jìn)項(xiàng)稅金額的時(shí)候 ；? ?

那我的做賬和增值稅申報(bào)表里的留底稅額不需要兩個(gè)保持一致嘛

你好；? ? 可以的；這個(gè)實(shí)際中 看財(cái)務(wù)的做賬習(xí)慣來； 有的企業(yè) 進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅不結(jié)轉(zhuǎn)；? 后期一起結(jié)轉(zhuǎn) 到時(shí)保證最終一致 ；? 也可以的? ?

就是我也不知道要不要結(jié)轉(zhuǎn)啊，如果后期結(jié)轉(zhuǎn)又怎么做，6月銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)不做分錄，最后6月申報(bào)表卻有留底稅額，7月是有銷項(xiàng)沒有進(jìn)項(xiàng)，但是申報(bào)7月申報(bào)表沒有交稅，用的是6月留底稅額，到現(xiàn)在8月還有留底稅額，不知道怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅了

你好 ；? 看你個(gè)人習(xí)慣； 你要是? ?覺得不結(jié)轉(zhuǎn)； 你不好跟申報(bào)表保證一致； 你就去結(jié)轉(zhuǎn)； 比如? ? 如果 進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅的話；那么借 銷項(xiàng)稅 ； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進(jìn)項(xiàng)稅；? ?借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值

老師是這樣的嗎

?你好；? ? 嗯 ；對(duì)的 ； 這樣未交增值稅借方表示你留底的進(jìn)項(xiàng)稅；? 和你申報(bào)表金額一致??

那也不對(duì)啊，我未交增值稅借方是9412.36，申報(bào)表留底2308.15 數(shù)據(jù)不對(duì)呢

?你好 ；? ? ?你現(xiàn)在只是做的 本期的； 你之前留底進(jìn)項(xiàng)稅； 你之前做 科目處理沒有；? ?

有的留底進(jìn)項(xiàng)稅，但是那時(shí)候銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，應(yīng)該是要補(bǔ)稅，為什么沒有補(bǔ)，是前面幾個(gè)月一直有進(jìn)項(xiàng)沒有銷項(xiàng)，當(dāng)時(shí)會(huì)計(jì)分錄是，借方，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。 后面有銷項(xiàng)，就把前面的進(jìn)項(xiàng)抵扣了一部分 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)轉(zhuǎn)出未交增值稅 所以這個(gè)就很亂，好難懂

?你好； 你 先去把你之前沒有結(jié)轉(zhuǎn)的 先結(jié)轉(zhuǎn)了。 然后再結(jié)轉(zhuǎn)本期的； 你自己之前都不結(jié)轉(zhuǎn) ； 肯定不對(duì)的；? ?

我之前的結(jié)轉(zhuǎn)了啊，之前只有進(jìn)項(xiàng)沒有銷項(xiàng) 結(jié)轉(zhuǎn)是不是借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，這個(gè)是錯(cuò)的嘛