私人賬戶發(fā)放工資，計(jì)提的工資，做的是借，管理費(fèi)用 工資，貸，應(yīng)付職工薪酬 工資，然后四月做的是，借，應(yīng)付職工薪酬 工資，貸，其他應(yīng)付款，這樣做合理嗎？私人賬戶，還有，我們應(yīng)付職工薪酬科目有余額，是貸方負(fù)數(shù)

請教老師，公司承擔(dān)員工的全部社保費(fèi)用（個(gè)人部分+單位部分），然后給員工定的工資金額就是實(shí)發(fā)金額，這樣的話，比如某員工工資是3500元，社保費(fèi)總額是400元，記賬分錄是否是這樣的： 計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用等—工資 3500 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資 3500 計(jì)提社保： 借：管理費(fèi)用等—社保 400 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 400 支付工資： 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 3500 貸：銀行存款 3500 繳納社保： 借：應(yīng)付職工薪酬—社保 400 貸：銀行存款 400 借：管理費(fèi)用

老師好。比如我們公司10月計(jì)提10個(gè)人工資1萬元， 借：管理費(fèi)用—人員工資1萬 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資1萬 但11月份只發(fā)了9個(gè)人的 借：職工薪酬應(yīng)付工資1萬 貸：銀行存款9000元 然后11月份計(jì)提工資也是10個(gè)人1萬 借；管理費(fèi)用—工資1萬 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資1萬 12月份把上個(gè)月未發(fā)的工資發(fā)了 借：職工薪酬—工資11000 貸：銀行存款11000 我這樣做可以嗎？

我們從貸記記賬公司接回了賬本，然后有一個(gè)月的員工工資未發(fā)，代理記賬是這樣： 借：管理費(fèi)-工資10000元；貸：應(yīng)付薪酬10000元。 然后科目余額表顯示應(yīng)付薪酬10000元，但是管理費(fèi)-工資是平的，這個(gè)是不是錯(cuò)的呢？

假如我上個(gè)月本來是幾天10000點(diǎn)工資的，但是弄成了11000，這個(gè)月發(fā)現(xiàn)以后，我要進(jìn)行調(diào)整， 1、借:管理費(fèi)用-1000 貸:應(yīng)付職工薪酬-1000 2、1、借:管理費(fèi)用-11000 貸:應(yīng)付職工薪酬-11000 借:管理費(fèi)用10000 貸:應(yīng)付職工薪酬10000 同樣的問題放在其他情況可不可以，就是多了我就調(diào)整多余出來的那部分，還是說要全額沖回，然后再做一張正確的呢？還是說兩個(gè)方法都可以？