嫂子，請(qǐng)教你一個(gè)問題就是我是做賬的時(shí)候借了一個(gè)管理費(fèi)用，還有應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅國(guó)內(nèi)旅客運(yùn)輸進(jìn)項(xiàng)稅，現(xiàn)在我要計(jì)提當(dāng)月應(yīng)納增值稅，應(yīng)該如何做這個(gè)稅費(fèi)科目的結(jié)轉(zhuǎn)分錄

老師好，我們是一般納稅人，做內(nèi)賬時(shí)產(chǎn)品入庫和銷售出庫都是按價(jià)稅分離來做賬的，現(xiàn)在外賬每月繳納的增值稅和附加稅，內(nèi)賬記在了已交稅金，一直掛著，上任會(huì)計(jì)說稅不影響利潤(rùn)，算利潤(rùn)時(shí)不用管交的增值稅，確認(rèn)是這樣嗎，實(shí)際錢是支付出去了，這部分實(shí)際交的增值稅影響利潤(rùn)嗎，要轉(zhuǎn)到費(fèi)用里嗎？

張老師，還是昨天那個(gè)問題，我們一般納稅人建筑公司簡(jiǎn)易計(jì)稅，減去分包按百分之三繳納增值稅，那我們企業(yè)所得稅收入是我們開專票的不含稅金額確定收入還是價(jià)稅合計(jì)確認(rèn)收入，如果不含稅價(jià)格確認(rèn)收入，那我們的銷項(xiàng)該如何處理

老師，我們是一張單子結(jié)算利潤(rùn)的，做內(nèi)賬，我們是一般納稅人，比如那個(gè)稅金，這張單子要繳納500元的增值稅，我直接計(jì)入管理費(fèi)用，還是藥計(jì)提啊

想問一下，企業(yè)所得稅匯算清繳的“賬載金額”和“實(shí)際發(fā)生額”怎么理解呢？比如我們工資計(jì)提正常是按照應(yīng)發(fā)計(jì)提，但是會(huì)計(jì)按照實(shí)發(fā)計(jì)提。繳納社保的時(shí)候，單位和個(gè)人繳納的總計(jì)金額，直接費(fèi)用化。那匯算清繳的時(shí)候賬載我改填那個(gè)金額呢