嫂子，請教你一個問題就是我是做賬的時候借了一個管理費用，還有應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅國內(nèi)旅客運輸進項稅，現(xiàn)在我要計提當月應(yīng)納增值稅，應(yīng)該如何做這個稅費科目的結(jié)轉(zhuǎn)分錄

老師，21年有個異常發(fā)票，當時稅務(wù)局讓做進項稅額轉(zhuǎn)出，我當時記賬：借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)交稅費——進項稅額轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交稅費——進項稅額轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費——未交增值稅，當月的時候由于要做進項稅額轉(zhuǎn)出，還認證了很多進項，現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn)我這樣做賬的話一直有這個余額掛在應(yīng)交稅費——未交增值稅上面，請問我應(yīng)該如何處理？

會計科目：請問老師，發(fā)現(xiàn)一般納稅人公司前兩年的增值稅一直都沒有做結(jié)轉(zhuǎn)，該怎么處理呀？ 就是每個月只做了： 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 但是沒有做： 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅） 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 下面這個分錄是沒有做結(jié)轉(zhuǎn)的。 請問該怎么去處理以前一兩年沒有做結(jié)轉(zhuǎn)的情況

老師，您好，公司每個月的增值稅都沒有結(jié)轉(zhuǎn)，幾年了，現(xiàn)在賬務(wù)該如何處理， 以前做賬都是登記每個月銷項和進項，然后月底做一筆借：應(yīng)該稅費-應(yīng)該增值稅-轉(zhuǎn)出未交稅金 貸：應(yīng)該稅費-未交增值稅 繳費的時候借：應(yīng)該稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 現(xiàn)在 進項稅額科目12000 銷項科目 20000 應(yīng)該稅費-應(yīng)該增值稅-轉(zhuǎn)出未交稅金 8000 我現(xiàn)在要結(jié)轉(zhuǎn)，應(yīng)該怎樣做分錄，把之前的結(jié)轉(zhuǎn)出去

老師，我們一般計提當月要交的增值稅分錄時，會有 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 然后在下月結(jié)賬后有 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 目前未存在多交增值稅，但這樣子做的話，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目就一直掛有余額，且累計越大，是哪一筆分錄遺漏了嗎