老師，我們是勞務(wù)公司，給一家單位開票，開票是按他們給的工資數(shù)來開的，就是他們給的工資數(shù)是700萬，我們按700萬乘以我們要收的稅和管理費3.8%，開票總金額為726.6萬，他們的工資又是總承包代發(fā)的，只要把26.6萬的稅和管理費打給我們就好，所以我這里做賬就是借:銀行存款26.6萬其他應(yīng)收款700萬 貸:主營業(yè)務(wù)收入7054368.63應(yīng)交稅費增值稅211631.37，之后再把其他應(yīng)收款700萬結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本?？墒乾F(xiàn)在他們工資算錯了，工資數(shù)是720萬的，那我多出來這20萬該怎么做賬啊

公司2020年12月份開了一張建筑服務(wù)工程的票出去金額5萬左右，裝修一個舞蹈室，包工包料的那種。是2020年8月份就完工了，12月份沒有讓賣材料的人去把材料票代開回來，缺少成本票?，F(xiàn)在少成本票，那我現(xiàn)在是不是要暫估這個成本：借：庫存商品，貸：應(yīng)付賬款-暫估，我想問這個暫估，要加供應(yīng)商明細科目嗎

請問一下，我們是做建筑的，有一個木工班組，這個木工班組在實際內(nèi)部結(jié)算是按包工包料來結(jié)算的，在外賬中是材料 和人工分開的，實際內(nèi)部結(jié)算是不含稅價來結(jié)算，比如不含稅100萬，外賬中材料是開木方的發(fā)票（13%專用發(fā)票），比如人工20萬，材料 80萬，人工是申報個稅來做成本，那這樣我同對方結(jié)算我是不是還是按100萬支付給他，材料80萬，20萬人工，材料最后我要支付給7%的稅點給他，因為我抵扣了13%，材料這塊是不是按發(fā)票金額來算他的結(jié)算價

我們公司裝修承包出去，現(xiàn)在他承包方來結(jié)賬，他用的料費有2萬左右，請的工人費用有3萬左右，他來結(jié)這個賬我們需要他開什么明細的發(fā)票來呢？需要單獨開材料發(fā)票兩萬，還是總的金額5萬開一張什么的明細發(fā)票就可以了

請問老師，我公司用個人安裝大門，人工、材料費11萬多，本來是想讓他給我們公司去稅局代開發(fā)票，分出來開，人工和材料費，但是稅局現(xiàn)在不讓開人工勞務(wù)費，那可以把對方的人工費加到材料里面嗎，這個開發(fā)票怎么開，合同要怎么寫