老師好，問下我二季度利潤17萬，申報所得稅時候系統(tǒng)自動迡補虧損后利潤是6萬，這樣二季度所得稅就少交了，我想問的是1.在三季度申報所得稅時候，利潤總額數(shù)是不是得填寫利潤表上的全年累計利潤總額數(shù)而不是填迡補后的利潤數(shù)據(jù)6萬加三季度利潤總額數(shù)據(jù)之和？2.我的理解是迡補是迡補，跟利潤總額沒有關(guān)系是嗎？二季度利潤總額17萬應(yīng)交所得稅沒交那么多，那么在三季度累計就得把二季度所得稅得交補上，是這樣理解嗎？

請問老師，第四個季度申報的時候，顯示交所得稅，因為我資產(chǎn)減值損失本期收回很多，所以匯算清繳調(diào)減，領(lǐng)導(dǎo)建議最好第四季度不要交，請問我是不是在利潤表上把資產(chǎn)減值損失金額刪掉就可以了，圖片二所示。但是匯算清繳的時候又把這個金額寫上了?？梢詥?？沒有什么風(fēng)險吧？

老師好，其他應(yīng)付款里面有余額，是法人借給公司的。最后公司是虧損狀態(tài)，做注銷的時候，其他應(yīng)付款這個科目可以有余額填在報表上嗎？

老師好，這個月去做注銷，公司是小規(guī)模的，這個月剛開了發(fā)票，企業(yè)所得稅還沒有報這個季度的。那做注銷填報財務(wù)報表的時候是可以直接按照這個填寫嗎？（這個是我做完賬以后在第六期里面顯示的報表，應(yīng)交稅費有余額，不知道是否可以直接寫在注銷申報的里面）

老師好，請問下做第二季度申報的時候應(yīng)交稅費科目有余額，然后在填寫這兩張注銷表的時候，第二季度上的應(yīng)交稅費可以有余額嗎？然后繳稅以后在年報上把余額都清掉，這樣可以嗎？