老師，您好，我們公司發(fā)行了一個(gè)基金產(chǎn)品，然后會(huì)有一個(gè)第三方進(jìn)行管理，客戶投資申購產(chǎn)品就會(huì)入資。然后我們有收入進(jìn)賬是只有我們收了管理費(fèi)或者客戶贖回資金，或者產(chǎn)品結(jié)算清盤的時(shí)候才有收入。 第三方讓我們每個(gè)季度，把基金產(chǎn)品的季度交易金額，去稅務(wù)局申報(bào)增值稅和附加稅。我們上個(gè)季度已經(jīng)申報(bào)了一個(gè)季度交易額的增值稅和附加稅，請(qǐng)問賬上怎么做呢？ 還有因?yàn)檫@個(gè)季度交易額是波動(dòng)交易額，還沒有清盤，所以，我們還沒有真正的收入，那還要申報(bào)所得稅嗎？

請(qǐng)問老師，第四個(gè)季度申報(bào)的時(shí)候，顯示交所得稅，因?yàn)槲屹Y產(chǎn)減值損失本期收回很多，所以匯算清繳調(diào)減，領(lǐng)導(dǎo)建議最好第四季度不要交，請(qǐng)問我是不是在利潤(rùn)表上把資產(chǎn)減值損失金額刪掉就可以了，圖片二所示。但是匯算清繳的時(shí)候又把這個(gè)金額寫上了?？梢詥?？沒有什么風(fēng)險(xiǎn)吧？

老師，我剛剛問過資產(chǎn)減值損失那個(gè)問題的，我剛剛報(bào)完匯算清繳，出初稿的工作人員跟我說，那個(gè)提示不知道稅務(wù)局那邊會(huì)不會(huì)讓我調(diào)增，我汗顏了，客戶的貨款情況是欠了50萬，那些程序走完，破產(chǎn)公告也發(fā)給我們了，最后就只分回2萬，那剩下48萬是沒得收回了的，那48我就直接做了借資產(chǎn)減值損失貸壞賬準(zhǔn)備，借壞賬準(zhǔn)備貸應(yīng)收賬款客戶，我填報(bào)匯算清繳表格的時(shí)候就出現(xiàn)資產(chǎn)減值損失的稅收金額有48，納稅調(diào)整金額無數(shù)據(jù)，最終納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里33行無數(shù)據(jù)，34行是灰色的無法填寫數(shù)據(jù)，剛剛老師你也說忽略電子稅務(wù)局這個(gè)提示，申報(bào)即可，我剛剛收到編輯初稿人的信息，又擔(dān)心了，所以特地又來打擾問下老師?_?

老師好我2021年的匯算清繳年報(bào)表是根據(jù)審計(jì)的報(bào)表填制的審計(jì)根據(jù)他們的制度調(diào)整了我的壞賬準(zhǔn)備五年以上賬齡全額計(jì)提也就是補(bǔ)提了一些我匯算清繳的時(shí)候把補(bǔ)提的壞賬加到了資產(chǎn)減值損失同時(shí)調(diào)增了應(yīng)納稅所得額也是雖然調(diào)整了但是并沒有影響本年利潤(rùn)總額賬沒有重做這樣的操作導(dǎo)致2021年四季度報(bào)表和年報(bào)表數(shù)據(jù)不同也和我的帳套有不同請(qǐng)問我該怎么辦需要去稅局改數(shù)字嗎我今年填2022年匯算清繳時(shí)才反應(yīng)過來這個(gè)問題