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22年4月份小規(guī)模開票就是免稅了,但是4月份開了一張負數發(fā)票,是沖銷22年2月份1%的發(fā)票,我22年4月份做負數發(fā)票這張,應該怎么做分錄?我做了負數,但是應交稅費那里就是增加了這筆。不平

2022-06-14 14:38
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-06-14 14:49

借應收賬款負數 貸,主營業(yè)務收入負數, 應交稅費負數,你不需要重新開嗎? 如果不需要重新開之前的發(fā)票交了稅款嗎?沒有繳納的金額應交稅費負數 貸營業(yè)外收入負數

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快賬用戶8675 追問 2022-06-14 14:56

之前的繳納了稅款了,重新開的是22年4月開的稅是免稅的。所以不知道怎么做。

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齊紅老師 解答 2022-06-14 15:00

好,你開錯了發(fā)票,你紅充1%的,現在重新開也得是1%。

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齊紅老師 解答 2022-06-14 15:00

什么情況下你問下你稅務局那邊能給你退稅。

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齊紅老師 解答 2022-06-14 15:00

這種情況下,你問下你稅務局那邊能給你退稅。

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快賬用戶8675 追問 2022-06-14 15:02

已經寫了情況說明書給稅局管理員了,也沒說什么。我就想知道這筆稅費,怎么做平。

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齊紅老師 解答 2022-06-14 15:02

你好,給你退稅的話,借銀行存款貸應交稅費。

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齊紅老師 解答 2022-06-14 15:03

不退的話,我上面的分錄已經做了,結轉到營業(yè)外收入。

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借應收賬款負數 貸,主營業(yè)務收入負數, 應交稅費負數,你不需要重新開嗎? 如果不需要重新開之前的發(fā)票交了稅款嗎?沒有繳納的金額應交稅費負數 貸營業(yè)外收入負數
2022-06-14
你好;? 收入是hi負數; 去看看? 是不是你們 當月有紅沖之前月份的數據 ;所以造成負數金額的??
2023-06-08
您好,與年度銷售額100萬元沒關系,
2021-04-26
同學你好,負數發(fā)票一般是用當月的銷項稅額進行抵減,如果負數發(fā)票的稅額大于當月的銷項稅額時,有兩種處理方式,一種是留抵,以后進行抵減,另外一種是退稅。退稅的流程每個地方要求不同,企業(yè)一般需要提供合同,完稅憑證,退稅申請,申報表,銀行賬戶等給稅務局,然后等待稅務局審批即可。
2023-01-06
你好,同學。 沖紅的10萬做負數收入,重新開的按正數處理,不交稅的
2020-12-25
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