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請(qǐng)問(wèn)一下,我本月有20元的進(jìn)項(xiàng)留抵,但是稅務(wù)要求我把這20元的稅款以未開(kāi)票收入的形式?jīng)_了,后續(xù)需要開(kāi)票的時(shí)候再抵扣,這種情況我怎么做賬?

2022-06-09 09:09
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-06-09 09:10

你好,那意思就是你要確認(rèn)一個(gè)20的銷(xiāo)項(xiàng),然后這20進(jìn)項(xiàng)也正常抵扣,跟你平時(shí)有票的銷(xiāo)售一樣正常確認(rèn)收入、銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)就行了

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快賬用戶(hù)6879 追問(wèn) 2022-06-09 09:17

具體分錄該怎么寫(xiě)呢,麻煩老師指點(diǎn)一下

頭像
齊紅老師 解答 2022-06-09 09:19

借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額

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你好,那意思就是你要確認(rèn)一個(gè)20的銷(xiāo)項(xiàng),然后這20進(jìn)項(xiàng)也正常抵扣,跟你平時(shí)有票的銷(xiāo)售一樣正常確認(rèn)收入、銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)就行了
2022-06-09
哈哈,下個(gè)月開(kāi)了發(fā)票,無(wú)票收入填寫(xiě)負(fù)數(shù),然后開(kāi)具的發(fā)票一欄填寫(xiě)正數(shù)。
2022-10-22
你好;? 抵扣的就不能退的 ; 你只能到時(shí)看是否留抵抵減
2022-05-07
同學(xué)你好 對(duì)的 可以用來(lái)抵扣的 簡(jiǎn)易計(jì)稅的不能抵扣 各項(xiàng)目的發(fā)票不能混用 只能自己用自己的
2021-02-25
對(duì)于回款分錄的問(wèn)題,您可以參考下面的步驟: 1.當(dāng)您收到這筆款項(xiàng)時(shí),可以沖減無(wú)票收入,同時(shí)增加應(yīng)收賬款1。 借:應(yīng)收賬款 -XX公司(紅字) 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -無(wú)票收入(紅字) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)(紅字) 之后開(kāi)發(fā)票時(shí),可以按正常流程進(jìn)行操作,即: 借:應(yīng)收賬款 -XX公司 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額) 對(duì)于開(kāi)票報(bào)的負(fù)數(shù)如何入賬,可以參考下面的步驟: 借:應(yīng)收賬款 -XX公司(紅字) 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(紅字) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額)(紅字)
2023-09-27
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