老師您好，我有3個(gè)問題，辛苦回答一下哦，萬分感謝: 我們這里是總經(jīng)辦財(cái)務(wù)室，原來另外一個(gè)校區(qū)的賬和支付都是在總部，包括工資社保公積金的計(jì)提。 11月份開始公積金計(jì)提在總部，實(shí)際支付在分校區(qū)，12月份社保、公積金都正常在分校區(qū)支付。工資是總部支付（社保繳納上月，公積金繳納當(dāng)月） 1、12月份開始，我是不是需要在分校區(qū)賬套里補(bǔ)計(jì)提社保，總部沖銷，公積金正常分校區(qū)計(jì)提，工資支付掛往來就可以了？（11月份公積金總部已沖銷，分校區(qū)已補(bǔ)提） 2、原分校區(qū)房租攤銷及支付在總部，12月份繳納及房租發(fā)票都開在了分校區(qū)，接下來我是不是直接總部減少分校區(qū)的攤銷，分校區(qū)續(xù)接做原攤銷就可以啦，還有沒有其他分錄？ 3、總部有兩層，其中一層12月份已退租，我需要做哪些分錄？先把固定資產(chǎn)清理掉，12月份減少原房租攤銷就可以了還是需要沖銷？

老師，您好。請(qǐng)問小微企業(yè)只有兩名員工。每個(gè)月10號(hào)公司會(huì)先申報(bào)并支付公積金費(fèi)用：10號(hào)支付公積金： 借； 管理費(fèi)用-職工住房公積金：借：其他應(yīng)收款-職工住房公積金；貸：銀行存款。 因?yàn)橘Y金緊張，社保費(fèi)公司暫時(shí)沒有支付，還在欠著。計(jì)提社保費(fèi)：管理費(fèi)用-社保費(fèi)（單位部分），貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)（單位部分）； 月底計(jì)提工資時(shí)：計(jì)提：借-管理費(fèi)用-職工薪酬；貸：其他應(yīng)收款-社保費(fèi)（個(gè)人部分）；貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資。 等到發(fā)工資時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬；貸：其他應(yīng)收款-公積金（個(gè)人部分）；貸：銀行存款；請(qǐng)問這樣記錄對(duì)嗎？還是月底計(jì)提公資時(shí)就要把公積金個(gè)人部分一起記錄？ 感謝您的解答！

社保和住房公積金 請(qǐng)問老師：同事是4月中旬入職，社保和住房公積金應(yīng)該從幾月份開始交起？是不是要補(bǔ)交到4月份的呀？ 辛苦老師幫忙解答，謝謝

關(guān)于計(jì)提和發(fā)放工資 首先本月計(jì)提時(shí) 借費(fèi)用或者成本類科目 貸應(yīng)付職工薪酬-工資 社保費(fèi)和住房公積金 其次是下月發(fā)放時(shí) 借應(yīng)付職工薪酬-工資 社保費(fèi) 住房公積金 其他應(yīng)收款-社保費(fèi) 住房公積金 貸銀行存款 請(qǐng)問上面的分錄對(duì)嗎 如果對(duì)的話 其他應(yīng)收款什么時(shí)候收回 不應(yīng)該是發(fā)工資的時(shí)候嘛 另外 個(gè)人所得稅從哪一步交啊 這一部分都不太明白 希望老師講解的細(xì)致一點(diǎn)

老師，我們有位員工，7月中旬入職，我們幫他交了社保公積金，但7月份不給他發(fā)工資，這樣造成他的應(yīng)發(fā)數(shù)是0，實(shí)際發(fā)放為負(fù)數(shù)，請(qǐng)問在個(gè)稅報(bào)稅系統(tǒng)中沒有當(dāng)月發(fā)放數(shù)，只有5險(xiǎn)1金，最后實(shí)發(fā)數(shù)為負(fù)數(shù)，這種情況可以做錄入和報(bào)稅