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銷項、進項、異地預(yù)交完稅憑證的結(jié)轉(zhuǎn)分錄

2022-05-29 21:05
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-05-29 21:20

舉例說明 開票500萬,銷項稅額412844.04,進項稅額313528.77。銷項減-進項99315.27。 異地預(yù)交增值稅91743.12。本地繳增值稅99315.27-91743.12=7572.15。 異地預(yù)交的會計分錄和當(dāng)?shù)乩U稅的會計分錄 你好,銷項稅額 412844.04貸進項稅額313528.77,轉(zhuǎn)出未交增值稅,412844.04-313528.77 異地預(yù)繳借預(yù)繳增值稅91743.12,貸銀行91743.12 借轉(zhuǎn)出未交增值稅,412844.04-313528.77 貸未交增值稅,412844.04-313528.77 結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)繳增值稅,借未交增值稅,貸預(yù)繳增值稅本地繳納做 結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)繳增值稅,借未交增值稅91743.12,貸預(yù)繳增值稅 91743.12 本地繳納做 借未交增值稅7572.15,貸銀行7572.15

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舉例說明 開票500萬,銷項稅額412844.04,進項稅額313528.77。銷項減-進項99315.27。 異地預(yù)交增值稅91743.12。本地繳增值稅99315.27-91743.12=7572.15。 異地預(yù)交的會計分錄和當(dāng)?shù)乩U稅的會計分錄 你好,銷項稅額 412844.04貸進項稅額313528.77,轉(zhuǎn)出未交增值稅,412844.04-313528.77 異地預(yù)繳借預(yù)繳增值稅91743.12,貸銀行91743.12 借轉(zhuǎn)出未交增值稅,412844.04-313528.77 貸未交增值稅,412844.04-313528.77 結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)繳增值稅,借未交增值稅,貸預(yù)繳增值稅本地繳納做 結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)繳增值稅,借未交增值稅91743.12,貸預(yù)繳增值稅 91743.12 本地繳納做 借未交增值稅7572.15,貸銀行7572.15
2022-05-29
你好,銷項稅額? 412844.04貸進項稅額313528.77,轉(zhuǎn)出未交增值稅,412844.04-313528.77? 異地預(yù)繳借預(yù)繳增值稅91743.12,貸銀行91743.12? 借轉(zhuǎn)出未交增值稅,412844.04-313528.77?貸未交增值稅,412844.04-313528.77? ?結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)繳增值稅,借未交增值稅,貸預(yù)繳增值稅本地繳納做
2021-08-03
你好,是銷項稅額大于進項稅額這種情況??
2024-03-19
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項 需要交增值稅 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅, 貸應(yīng)交稅費,未交增值稅。
2021-09-23
同學(xué)您好 1、預(yù)交的時候 借 應(yīng)交稅費——預(yù)交增值稅 貸 銀行存款 2、銷項大于進項,月末 借 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸 應(yīng)交稅費—未交增值稅 3、 借 應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費——預(yù)交增值稅
2022-04-25
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