老師，我去年已經(jīng)轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)收入了，就是忘記申報無票收入了，這怎么辦呢

那需要更正申報，補交稅款與滯納金

老師，不更正申報，還有別的辦法嗎

不更正申報，沒有別的辦法 因為賬務(wù)已經(jīng)做了，且做了所得稅申報

更正的話，是更正去年12月底的報表嗎？

按稅法，應(yīng)更正去年5月增值稅申報表

為什么更正去年5月的呢？

抱歉，看花了，看成是去年5月發(fā)生的業(yè)務(wù)。 可更正到去年12月

申報表更正了，賬上還用做分錄嗎

申報表更正了，賬上不用做分錄。 已經(jīng)做過分錄了。

那我補交的增值稅也要做分錄呀，之前沒做過分錄呢

借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款

那未交增值稅就會出現(xiàn)借方余額了呀

當(dāng)時確認(rèn)其他業(yè)務(wù)收入，并做了分錄，沒確認(rèn)增值稅嗎

沒有，忘記了老師，所以沒做增值稅

那再做分錄 借：未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅

老師，我標(biāo)顏色的那兩筆分錄就是我轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)收入和收入轉(zhuǎn)本年利潤的分錄，我是不是更正去年12月增值稅申報表，然后在今年5月做您剛才寫的分錄嗎？