供應(yīng)商是低價(jià)回收回去的喔，稅方面沒(méi)有影響嗎？

你的意思是你們之間還是折了價(jià)的是吧，那你應(yīng)付設(shè)備款和折價(jià)的差額還要不要付給他

我們購(gòu)入100臺(tái)，1萬(wàn)一臺(tái)，但是還欠供貨商20萬(wàn)，3年后，也就是現(xiàn)在，他拉我30臺(tái)回去抵消20萬(wàn)

那你這里分錄就是我之前寫(xiě)的那樣，相當(dāng)于你處置了你的固定資產(chǎn)，只是是處置給原出售方的 借應(yīng)付賬款20 貸固定資產(chǎn)賬面價(jià)值（因?yàn)槟阒翱隙ㄕ叟f了，賬面價(jià)值可能大于20也可能小于） 資產(chǎn)處置損益（差額） 應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅 所得稅:這個(gè)金額如果是收益，要交稅，如果是損失，可以稅前扣除

不是很明白，累計(jì)折舊和固定資產(chǎn)清理科目不用用上嗎？而且是我們還要交增值稅嗎？

要用，你自己寫(xiě)分錄的時(shí)候按照四步法一步步寫(xiě)，我的是簡(jiǎn)化的最終結(jié)果，不通過(guò)固定資產(chǎn)清理過(guò)渡

視同銷(xiāo)售自己使用過(guò)的固定資產(chǎn)，當(dāng)然要交

形成了收益的話，所得稅也要交

如果是原價(jià)減折舊那樣退回給供貨商的就不要交增值稅嗎？

不用開(kāi)票給對(duì)方的也要交增值稅嗎？有什么方法可以免交這個(gè)增值稅的？

我們購(gòu)買(mǎi)進(jìn)來(lái)時(shí)的進(jìn)項(xiàng)稅額也沒(méi)有抵扣過(guò)，因?yàn)楣緦儆诿舛愋袠I(yè)，所以沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)對(duì)沖進(jìn)項(xiàng)

同學(xué)你好，你們是一般納稅人嗎，一般納稅人銷(xiāo)售自己使用過(guò)的屬于不得抵扣且沒(méi)有抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的固定資產(chǎn)，也是要交稅的，3%減按2%

不開(kāi)票的話也是要交增值稅的，按照無(wú)票收入交稅

如果說(shuō)我們欠供貨商20萬(wàn)，他只收10萬(wàn)就清賬了，剩下的10萬(wàn)怎么出賬？

剩下的10萬(wàn)，是營(yíng)業(yè)外收入，相當(dāng)于不需要支付了

直接借應(yīng)付賬款，貸營(yíng)業(yè)外收入？這個(gè)不用交什么稅吧？

是的，這個(gè)可能會(huì)形成利潤(rùn)，交所得稅

好的，謝謝老師