老師您好，我們是一般納稅人，屬于小微企業(yè)，報年報的時候調(diào)增了財務(wù)手續(xù)費，因承兌匯票產(chǎn)生的手續(xù)費72,000多及招待費300多，合在一起72,600元他實際上不是應(yīng)該按5%的50%繳納所得稅嗎？為什么他是按25%的計提呢？怎么能修改年報表在哪里再調(diào)整呢？不會了請教老師

老師您好，我現(xiàn)在填5月31號提交的財務(wù)報表年報，審計給我們把5萬的其他費用轉(zhuǎn)入招待費調(diào)增了，那這個五萬在年報招待費里我還加上嗎？還是不用加就按第四季度的報表數(shù)據(jù)提交呢

#提問#老師好，想咨詢下：我們在22.05年匯算21年的所得稅時，直接把銷售費用增加了33萬。原來在21年第四季度的季度利潤是-5 現(xiàn)在就變成了-38萬。 而我現(xiàn)在馬上要報第三季度財務(wù)報表了，我應(yīng)該怎么辦呢

#提問#老師好，想咨詢下：我們在22.05年匯算21年的所得稅時，直接把銷售費用增加了33萬。原來在21年第四季度的季度利潤是-5 現(xiàn)在就變成了-38萬。 我現(xiàn)在季報的財務(wù)報表未分配利潤期初數(shù)用的是四季度財務(wù)的期末數(shù)，而我現(xiàn)在馬上要報第三季度財務(wù)報表了，我應(yīng)該怎么辦呢

您好，科技型中小企業(yè)企業(yè)，我剛才看去年22年的帳，發(fā)現(xiàn)有個研發(fā)支出忘記結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用-研發(fā)費用（15萬），我們12月還因為沒有填加計扣除的數(shù)據(jù)。導(dǎo)致交所得稅了，1.我現(xiàn)在改憑證嗎？還是可以把這15萬結(jié)轉(zhuǎn)到23年的加計扣除嗎？2.我們的報表可以5月31日前更改嗎？，到時候申請彌補以前年度虧損。