記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業(yè)務成本 貸暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業(yè)務成本 6月 借主營業(yè)務成本110000 貸應付賬款暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業(yè)務成本91166.03 請問往后收到發(fā)票我該怎么做會計分錄

老師我去年的暫估成本有70萬匯算清繳前拿不到發(fā)票需要納稅調增，應為錢已經付了當時做的分錄是借主營業(yè)務成本-暫估成本 貸 銀行存款 這次調增要怎么沖暫估呢，分錄怎么寫呢

老師我去年12月做了一筆暫估90萬，對方沒有給我開票，當時會計分錄是借：主營業(yè)務成本，貸：應收賬款-暫估成本，對方今年5月給我們補開了發(fā)票90萬，錢未付給對方，那么5月怎么做分錄？匯繳清算怎么做？

老師好！我們在2021年12月勞務發(fā)票付款給對方了，但在2022年1月收到.當時在2021年12月會計分錄：借：其他應收款，貸：銀行存款；在2022年1月收到發(fā)票做分錄：借：銷售費用-勞務費用，貸：其他應收款，老師，這個分錄對嗎？當時沒有暫估成本，怎么寫正確分錄？

老師，晚上好，我想問一下，上個月暫估成本75萬，我這個月收到成本發(fā)票9萬多？但是是我公司給另一個公司付了9萬多的咨詢費，咨詢服務費是我公司的主營業(yè)務收入，我給對方公司付了9萬多的咨詢費費用，收到了對方公司給我公司開的發(fā)票，請問，這筆錢我能不能做上個月暫估成本的回沖，我的會計分錄是（1）支付服務費，借方：管理費用咨詢費9萬，貸方：銀行存款：9萬，（2步）沖回上月暫估成本借：應付賬款暫75萬估，貸：主營業(yè)務成本75萬（3步）借：主營業(yè)務成本9萬貸應付賬款xxx公司9萬 麻煩老師幫我看看對不對