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老師您好,去年計(jì)提的費(fèi)用今年沒有收到發(fā)票(預(yù)計(jì)取消了),今年做匯算清繳的時(shí)候是做到其他調(diào)整項(xiàng)目,還是在今年賬務(wù)上沖了今年繳納,謝謝老師! 是希望據(jù)實(shí)納稅的,謝謝謝謝

2022-05-18 09:40
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-05-18 09:44

您好,您今年賬戶上也要調(diào)整,您可以做一個(gè)反沖的憑證,然后匯算清繳的時(shí)候,你要調(diào)減費(fèi)用,調(diào)增你的應(yīng)納稅所得額。

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快賬用戶2515 追問 2022-05-18 10:20

老師您好,您的意思是1.匯算清繳的時(shí)候,我需要在其他應(yīng)納稅調(diào)整把費(fèi)用填上去(其他調(diào)增)。2.因?yàn)槿ツ暌呀?jīng)關(guān)賬了,再在今年的會(huì)計(jì)上做分錄,是這個(gè)意思嗎? 然后分錄就做每個(gè)項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的調(diào)整增加就行,用以前年度損益調(diào)整科目過度,謝謝老師!

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齊紅老師 解答 2022-05-18 10:24

你好同學(xué),理解的非常正確哈,就是這樣的。

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您好,您今年賬戶上也要調(diào)整,您可以做一個(gè)反沖的憑證,然后匯算清繳的時(shí)候,你要調(diào)減費(fèi)用,調(diào)增你的應(yīng)納稅所得額。
2022-05-18
你好同學(xué)如果金額不大入今年的費(fèi)用,如果金額大可以入以前年度損益調(diào)整
2021-01-20
你好? ?貸:應(yīng)交稅費(fèi)(紅字) 貸? 利潤分配-未分配利潤?
2021-07-20
同學(xué)你好,一般情況下,借:預(yù)提費(fèi)用,銷售費(fèi)用-廣告費(fèi),正數(shù)或者負(fù)數(shù),貸:銀行存款等科目。同時(shí),借:以前年度損益調(diào)整(管理費(fèi)用)負(fù)數(shù),借:以前年度損益調(diào)整(銷售費(fèi)用)正數(shù)。
2021-04-12
對(duì)的,是的,是這么做的。
2023-05-23
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