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老師,我去年開的發(fā)票,掛應(yīng)收賬款上,今年三月份作廢了,這筆應(yīng)收在匯算的時(shí)候要怎么處理?

2022-05-07 12:19
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-05-07 12:21

你好,正常您不用匯算清繳的時(shí)候調(diào)整的,咱直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額,貸應(yīng)收賬款。

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快賬用戶7317 追問 2022-05-07 12:24

是在發(fā)票紅沖的時(shí)候處理的,也就是今年三月份,但是,匯算的表要按去年12月的來

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齊紅老師 解答 2022-05-07 12:27

你匯算的話,您就按去年的業(yè)務(wù)操作就可以了,今年紅沖的和去年的匯算清繳沒有關(guān)系的。

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快賬用戶7317 追問 2022-05-07 12:27

我紅沖的是去年的發(fā)票

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齊紅老師 解答 2022-05-07 12:29

你好,我明白你的意思,但是您發(fā)票是今年開出來的,所以他算到今年就可以了。

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快賬用戶7317 追問 2022-05-07 12:31

那么請(qǐng)問老師,我去年報(bào)表上的營(yíng)業(yè)收入需要做調(diào)整嗎?

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齊紅老師 解答 2022-05-07 12:33

你好同學(xué),不需要的,你正常確定收入就可以。

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你好,正常您不用匯算清繳的時(shí)候調(diào)整的,咱直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額,貸應(yīng)收賬款。
2022-05-07
您好,需要,這個(gè)是需要的
2022-05-07
你好,是的,您的理解完全可正確
2022-02-21
你好 紅沖暫估分錄 ,按發(fā)票入賬?
2021-07-13
1.借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù),應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸庫(kù)存商品負(fù)數(shù) 2.做營(yíng)業(yè)外收支
2020-12-21
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