老師，是抵扣的。比如含稅1130元，借：應(yīng)收賬款-某某公司 1130 貸：主營業(yè)務(wù)收入 1000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)/增值稅/銷項稅額 130

問下? 這個 不是確認(rèn)收入的會計分錄嗎? 和你認(rèn)證沒啥關(guān)系呢？

老師，客戶啦，是這樣的 借：原材料 1000 借：應(yīng)交稅費(fèi)/增值稅/進(jìn)項稅 130 貸：應(yīng)付賬款-某某公司 1130

哦哦，我說的呢? ?這么做的? 借原材料130? ? 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額-130

老師，我還是不懂呀？現(xiàn)在不抵扣，完整分錄怎么寫呀？

不抵扣就是這么做，把進(jìn)項稅額沖銷了，轉(zhuǎn)到原材料里面

老師，我還是不懂，能不能做個完整分錄？還有是不是價稅合計呀？就像小規(guī)模做賬一樣，行不行呀？借：原材料 1130貸：應(yīng)付賬款 1130呀？能不能這樣呀？

可以這么做，但是之前不是加稅分離做賬了嗎 得把之前加稅分離的沖銷了才行? 所以才是我這么做的

老師，因為進(jìn)項票是這個月，我把這個月做的進(jìn)項票修改過來，做成小規(guī)模一樣，原材料是含稅啦，也就是借：原材料 1130 貸：應(yīng)付賬款1130，老師這樣行么？

可以的，您不想認(rèn)證就是這么做賬就行的。

不客氣，幫忙給個五星好評，拜托了。

幫忙給個五星好評，拜托了。

老師，我之前幾個月還有幾張發(fā)票是做到價稅分離的，請問老師，我現(xiàn)在不想抵扣了，用的科目是待認(rèn)證進(jìn)項稅，麻煩老師，分錄怎么寫呀？急急

借原材料? 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)稅額 負(fù)數(shù)

老師，就是把待認(rèn)證進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)到原材料里面去，是吧？相當(dāng)于做到成本里面是吧？

對的，沒錯的很棒就是這個意思。

好的，謝謝老師！