未開票收入在2020年12月申報(bào)，2021.1月在申報(bào)表附一表未開票收入填負(fù)數(shù)，假設(shè)2021年1月沒有收入，那我就不用繳納增值稅，但是申報(bào)表還是顯示2020年12月已繳納增值稅的那個(gè)數(shù)？請(qǐng)問要填寫哪個(gè)表格才能把這個(gè)數(shù)沖掉！

老師你好，咨詢一下！我這里有一個(gè)這個(gè)情況！去年3月份，不是小規(guī)模稅率變成1%。然后我3月份紅沖了一部分票，是我1月份申報(bào)的！導(dǎo)致我3月份申報(bào)的時(shí)候，應(yīng)交稅費(fèi)就為負(fù)數(shù)！當(dāng)時(shí)去大廳修改申報(bào)的。然后7月份，專管員又叫我們?nèi)バ薷?！修改后，?dāng)時(shí)就補(bǔ)繳了增值稅和附加稅！然后之前會(huì)計(jì)7月份做賬的時(shí)候，就沒有補(bǔ)計(jì)提附加稅和增值稅！導(dǎo)致現(xiàn)在增值稅未負(fù)數(shù)，這個(gè)負(fù)數(shù)增值稅我怎么做帳，調(diào)整到哪里去呢？

老師您好，我們?nèi)ツ曩u了一塊地，沒開票，申報(bào)了未開票收入，增值稅、土地增值稅、企業(yè)所得稅都交了。今年才開了發(fā)票，請(qǐng)問我現(xiàn)在的增值稅申報(bào)表，是不是在未開票收入那里填負(fù)數(shù)即可？

補(bǔ)繳去年12月增值稅，我們今年在稅務(wù)大廳修改了增值稅附表一未開票收入負(fù)數(shù)的數(shù)字（去年公司有申報(bào)未開票收入和交稅，后面申報(bào)表附表一可以填寫負(fù)數(shù)沖減），導(dǎo)致需要補(bǔ)繳增值稅，這筆補(bǔ)繳增值稅怎么記賬？

補(bǔ)繳去年12月增值稅，我們今年在稅務(wù)大廳修改了增值稅附表一未開票收入負(fù)數(shù)的數(shù)字（去年公司有申報(bào)未開票收入和交稅，后面申報(bào)表附表一可以填寫負(fù)數(shù)沖減），導(dǎo)致需要補(bǔ)繳增值稅，這筆補(bǔ)繳增值稅怎么記賬？