請問老師，這個月替員工繳納了社保，但是工資里忘記扣款了，人事那邊會在下個月工資里補扣社保，請問報個稅的時候，是在這個月把社保的金額加進去，還是下個月的時候加進去呢，比如員工1000元工資，本來要扣300元社保，忘記扣了，實發(fā)了1000，那我報稅的時候應(yīng)發(fā)合計是填1000，還是1300呢？

老師，請問一下個體戶匯算清繳。2021年第一季度交幾個人經(jīng)營所得稅250 元。要填寫在成本費用里面的稅金欄次嘛？還有就是申報的法人工資無法扣除是不是需要填寫納稅調(diào)整增加額？

老師好，請問一下我20年12月計提了20年的年終獎，但是個稅申報是在所屬期21年1月合并到工資薪金里面申報，這樣可以嗎？我聽別人說應(yīng)該單獨記稅申報在一次性獎金里面，這樣稅局查到會不會有問題？要怎么調(diào)整？

我們是個人獨資企業(yè)，請問一下12月的工資77500元忘記入賬了，現(xiàn)在做年度匯繳申報，12月的工資應(yīng)該加在成本費用里面填起，還是在納稅調(diào)減這行里面填

老師：我們2021.10-12月（我們是一般納稅人，小企業(yè)會計制度，季度申報所得稅的），我們在2022.01月申報2021.10-12月的財務(wù)報表，利潤總額是-5000的。現(xiàn)在做企業(yè)所得稅匯算，發(fā)現(xiàn)以下問題：1、有9萬的計提工資是不可以稅前的 2、1000元的在2021年度里面已經(jīng)扣錢的稅費沒有計提的 3、2021年12月計提工資，計提9200，1月發(fā)放9600元 4、還有招待費用報表是1.9萬，現(xiàn)在只可以稅前抵扣1200， 這些情況在納稅挑調(diào)整表里面已經(jīng)調(diào)寫了，最后需要補2500元的企業(yè)所得稅。我的問題是：補繳的2500元企業(yè)所得稅是否需要在扣款的時候，要計提一下費用元？