Na,那你需要,嗯反沖,去年的營業(yè)收入
老師,我們這有個公司跟法人借了40萬,如果年底要平賬,這個怎么處理好一些?假如公司有很多收入來源,如果用這個收入去還錢,那么取得這個收入會有個增值稅,還會涉及到企業(yè)所得稅。如果說法人不需要公司還錢了,那這筆欠款走營業(yè)外收入,還是要交5%的企業(yè)所得稅,這樣理解對嗎?還有一種情況是我大概看到有人建議說這筆錢可以由債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán),就是轉(zhuǎn)為法人對公司的投資,因為公司目前沒有實收資本,那可不可以入賬為借其他應付款貸實收資本?這種情況是不是只交個實收資本的印花稅,現(xiàn)在是減半政策的話是萬分之二點五,我這么理解對嗎,而且這三種方法利弊如何,老師能給些建議嗎,因為我不懂稅務籌劃還有預警風險的,老板就是想省錢少繳稅,這個該如何處理好一些?
老師好,想咨詢:去年收充電樁充電款入了2021當期收入,今年不合作,有的客戶充電卡有余額,需要歸還。這樣情況我們應該如何處理退款,沖減在當期營業(yè)收入嗎還是做營業(yè)外支出?
老師好,我單位有應收帳款12萬,是去年12月份到今年的6月份的應收帳款總額,在這期間每個月都是做了主營業(yè)務收入的,今年8月份開了12月至6月份的增值稅電子普通發(fā)票給對方,由于合同原因,對方要求只結(jié)今年1月份到今年6月份的款,我把電子發(fā)票要回來了,在9月5號又把8月份開的12萬元電子發(fā)票做紅沖處理了,重新開具了今年1月份到6月份的電子普票。我想咨詢的是,我8月份開具的電子普票還需要做分錄入帳嗎?感謝
老師好!平時實際業(yè)務中有平凡的客戶對我們的,以及我們對供應商的各種扣款,如何做賬務處理,平時業(yè)務或采購就給一張扣款單給我。針對客戶,有時開了紅沖發(fā)票,有時客戶不允許就未開紅票,直接被扣款;供應商也同樣,有的供應根據(jù)扣款減去開票金額或紅沖,有的供應商可能未紅沖也未減去開票金額。 之前我都是簡單的放在營業(yè)外收/支里面,沖對應的應收和應付,但總覺得不太合適。與企業(yè)所得稅里面的營業(yè)外收/支明細科目不好對應, 不知道企業(yè)所得稅申報表中的收入/支出明細表中圈出的這兩項主要填寫什么內(nèi)容,是否可放這種對供應商扣款收入和被客戶扣款支出
老師,客戶以前年度向我司購置一批物資,該物資用于輔助我司的主營產(chǎn)品進行展示,當時公司是免費贈送該批物資給客戶的,所以當時銷售出庫后分錄會計憑證的時候財務使用的是“其他業(yè)務支出-輔助材料支出”這個科目;現(xiàn)在這個客戶把這些物資退回來了(退回來的物資可以二次銷售),銷售退回的話客戶的應收賬款有對應的金額,由于這些物資當時是公司免費贈送給客戶的,所以賬上的余額我們就不用退給客戶,那么這些不用退給客戶的余額我是作為營業(yè)外收入分錄好還是紅字沖銷“其他業(yè)務支出-輔助材料支出”好呢?
轉(zhuǎn)入注冊資金和贖回理財產(chǎn)品 兩個會計分錄怎么寫
個人獨資點填報經(jīng)營所得時,彌補以前年度虧損哪里需要手動填還是自動出數(shù)據(jù)?老師
老師,有銷售退貨的,請問退貨的是需要跟正常采購的發(fā)票分開來開具嗎?現(xiàn)在有個問題就是我們退貨的單價比當月采購的平均價要低。請問這種退貨的要怎么開具發(fā)票?
其應付的期末余額是負數(shù)的話,是不是代表其應付在借方?如果其應付為-1,然后科目重分類,借其應付1 貸其應收1,那這樣不就是其應收-1了嗎?其應付的正數(shù)是在貸方對吧老師,那這樣是不是代表A在其應付里已經(jīng)扣掉了,而且這樣-1和-1不就變成-2了,我搞不懂為什么分錄會做成貸方其應收,請老師解答一下
虛擬主播公司給本公司旗下的主播通過第三方平臺充值鉆石,進行打賞,第三方平臺開具的技術(shù)服務費發(fā)票,這種發(fā)票是否可以直接計入成本?還是作為廣告推廣服務,按照收入的15%入賬
公司是小規(guī)模納稅人,7月份通過二手交易市場賣掉了公司的車,這個月申報增值稅的時候,系統(tǒng)提示發(fā)生了應稅行為需要進行申報,但是稅務系統(tǒng)里面沒有顯示買賣的金額,我公司也沒有開過發(fā)票。問題1是否需要申報,申報是不是要和已開具的發(fā)票一起合并申報。問題2申報這個季度繳納增值稅的收入中如果包含了賣車的收入,營業(yè)收入是否要保持一致。問題3賣車的會計分錄,繳納增值稅的會計分錄,怎么做
老師公司之間的往來款,借款怎么做分錄
工程合同簽68萬,和政府簽了重組協(xié)議開票65萬,這個要怎么出分錄?
老師,個體工商戶申報經(jīng)營所得,上季度是核定征收,本季度申報改成查賬征收了,這種情況怎么申報???而且三季度沒有銷售額!
請問第39題答案里面為什么沒把消費在計算成是維護建設稅?為什么沒把那個消費稅跟增值稅加在一起來算了?
開紅字發(fā)票嗎?什么樣理由合理呢
開紅字發(fā)票,你就就是正常客戶,不需要這些業(yè)務了。
就是2021年余額是不是應該做其他應付款,不應該入收入,今年這樣處理啥有風險嗎
余額的話你也不應該記到其他應付款,你地充電完收入之后,反沖原來的應收賬款?;蛘呤欠礇_原來的庫存現(xiàn)金或銀行存款。