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老師,一般納稅人,進(jìn)項(xiàng)稅額比銷項(xiàng)稅額大,怎么做分錄,正負(fù)數(shù),計(jì)提稅款的情況

2021-12-14 11:50
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齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-12-14 11:51

你好,結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額? 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額? 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)時 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額? 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 1) 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;?

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2021-12-14
同學(xué)你好 按照銷項(xiàng)稅金額結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
2020-08-11
是的,那個不需要考慮增值稅的稅負(fù),據(jù)實(shí)申報(bào)
2024-08-14
進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅不用轉(zhuǎn)出
2021-10-08
借進(jìn)項(xiàng)稅額 轉(zhuǎn)出未交增值稅,貸銷項(xiàng)稅額,
2021-01-15
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