我公司為一般納稅人，以維修為主要營(yíng)業(yè)收入，情況是這樣的，我單位維修完后，有的已經(jīng)開發(fā)票，有的沒(méi)有，我是做內(nèi)帳的，領(lǐng)導(dǎo)要求將沒(méi)開票的也掛在帳上，所以將主營(yíng)業(yè)務(wù)收入分為已開和未來(lái)兩類，例如，6月已經(jīng)將已開和未開掛上賬，為了避免虛增收入，6月未開票的在7月開出，我在做7月的報(bào)表時(shí)將6月的未開的做了紅字沖減，這樣就影響了7月的主營(yíng)收入？，我用的是金蝶軟件，那本年的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入會(huì)不會(huì)有影響？

老師好！小規(guī)模物業(yè)公司，預(yù)收客戶半年度物業(yè)費(fèi)，預(yù)收了6萬(wàn)，已經(jīng)開票收款，稅率按照現(xiàn)在1%，實(shí)際當(dāng)月發(fā)生物業(yè)費(fèi)1萬(wàn)，分錄借：銀行存款6萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入9405.94 貸：應(yīng)交增值稅594.06 貸：預(yù)收賬款5萬(wàn)，分錄這樣做對(duì)嗎？

老師你好，我5月的收入，6月收到賬單開的發(fā)票。那做賬的時(shí)候，是在5月所屬期做 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 不貸銷項(xiàng)稅額，6月再單獨(dú)做貸：銷項(xiàng)稅額，還是6月再做收入+銷項(xiàng)稅額呀？ 有點(diǎn)暈，請(qǐng)問(wèn)如何做分錄，才能反應(yīng)業(yè)務(wù)

物業(yè)公司，做 6 月賬時(shí)，預(yù)收了第三季度 7—9 月的物業(yè)管理費(fèi)，已開票，此時(shí)是入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入還是入 6 月的預(yù)收賬款？另外，開票的這部分銷項(xiàng)稅是計(jì)稅在 6 月交稅，還是在 7-9 月，因?yàn)橐言?6 月開票，會(huì)計(jì)分錄

物業(yè)公司，做 6 月賬時(shí)，預(yù)收了第三季度 7—9 月的物業(yè)管理費(fèi)，已開票，此時(shí)是入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入還是入 6 月的預(yù)收賬款？會(huì)計(jì)分錄