我公司為一般納稅人，以維修為主要營業(yè)收入，情況是這樣的，我單位維修完后，有的已經(jīng)開發(fā)票，有的沒有，我是做內(nèi)帳的，領導要求將沒開票的也掛在帳上，所以將主營業(yè)務收入分為已開和未來兩類，例如，6月已經(jīng)將已開和未開掛上賬，為了避免虛增收入，6月未開票的在7月開出，我在做7月的報表時將6月的未開的做了紅字沖減，這樣就影響了7月的主營收入？，我用的是金蝶軟件，那本年的主營業(yè)務收入會不會有影響？

老師好！小規(guī)模物業(yè)公司，預收客戶半年度物業(yè)費，預收了6萬，已經(jīng)開票收款，稅率按照現(xiàn)在1%，實際當月發(fā)生物業(yè)費1萬，分錄借：銀行存款6萬 貸：主營業(yè)務收入9405.94 貸：應交增值稅594.06 貸：預收賬款5萬，分錄這樣做對嗎？

物業(yè)公司，做 6 月賬時，預收了第三季度 7—9 月的物業(yè)管理費，已開票，此時是入主營業(yè)務收入還是入 6 月的預收賬款？另外，開票的這部分銷項稅是計稅在 6 月交稅，還是在 7-9 月，因為已在 6 月開票，會計分錄

物業(yè)公司，做 6 月賬時，預收了第三季度 7—9 月的物業(yè)管理費，已開票，此時是入主營業(yè)務收入還是入 6 月的預收賬款？會計分錄

老師您好，2022年6月28日我公司給A公司開具了4－6月份物業(yè)費發(fā)票2181元（會計分錄：借：應收賬款A公司2181元，貸：主營業(yè)務收入2181元），2022年9月20日收到公司交來2022.年4月－9月份物業(yè)費4362元，并給他開具發(fā)票4362元（會計分錄為@借：銀行存款4362元，貸：主營業(yè)務收入4362元，本來應該只給他開具7－9月份物業(yè)費發(fā)票2181元的，但當時看錯了，以為4－6月份發(fā)票沒開，結(jié)果把4－6月份又給他開了一遍，開成了4362元（實際應該只開7－9月份的發(fā)票2181元），2022年10月8日發(fā)現(xiàn)開票有誤，于是追回2022年9月20日開錯的發(fā)票4362元、進行紅沖處理、并重新開具7－9月份發(fā)票2181元，請問我紅沖的這筆賬務處理會計分錄怎么寫？