老師，前邊的會計沒有入成本，只有主營業(yè)務收入，沒有主營業(yè)務成本，因為她不會做帳，就是我跟您說的老板倆公司，a公司進貨，拿b公司銷售，所以b公司就沒有主營業(yè)務成本，然后她為了不交稅，做了分錄管理費用—暫估，請問我現在要怎么操作？她456月份的稅已經報了，我是不是要先沖掉暫估管理費用，然后開票b公司給a公司進貨，再寫一步主營業(yè)務成本的分錄？

我公司為一般納稅人，以維修為主要營業(yè)收入，情況是這樣的，我單位維修完后，有的已經開發(fā)票，有的沒有，我是做內帳的，領導要求將沒開票的也掛在帳上，所以將主營業(yè)務收入分為已開和未來兩類，例如，6月已經將已開和未開掛上賬，為了避免虛增收入，6月未開票的在7月開出，我在做7月的報表時將6月的未開的做了紅字沖減，這樣就影響了7月的主營收入？，我用的是金蝶軟件，那本年的主營業(yè)務收入會不會有影響？

老師請問，我12月沖了一筆7月的營業(yè)收入10000多，因為之前會計做錯了賬，現在利潤表營業(yè)收入本月金額是負數，怎么填財務報表和增值稅報表呢？7月的時候這筆收入也沒有開發(fā)票。我們公司是小規(guī)模納稅人。7月的已經在10月申報了。這種情況怎么申報呢？謝謝

老師請問，我12月沖了一筆7月的營業(yè)收入10000多，因為之前會計做錯了賬，現在利潤表營業(yè)收入本月金額是負數，7月的時候這筆收入也沒有開發(fā)票。我們公司是小規(guī)模納稅人。7月的已經在10月申報了。這種情況怎么填財務報表和增值稅報表呢？謝謝

老師，您好。2020年1月我單位預付了一筆7萬貨款給供應商，3月收到貨和發(fā)票，對應做入主營業(yè)務成本科目內，當年度企業(yè)所得稅申報后，稅務局說供應商開具的發(fā)票有問題，需要將這7萬元從主營業(yè)務成本內剔除出來。剔除修正后，導致賬上應付賬款借方一直掛著7萬，現已經聯系不上供應商。請問這筆賬務該如何處理？能否做壞賬呢？以下是該筆業(yè)務做出的分錄： 1.借：應付賬款 7萬 貸：銀行存款 7萬 2.借：主營業(yè)務成本 7萬 貸：應付賬款 7萬 3.借：主營業(yè)務成本 -7萬 貸：應付賬款 -7萬