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購(gòu)進(jìn)國(guó)內(nèi)旅客運(yùn)輸服務(wù)取得注明員工身份信息的航空運(yùn)輸電子行程單,票價(jià)總計(jì)21800取得公路客票票面金額共計(jì)3090。其中有309元的客票。沒(méi)有注明員工身份信息。怎么求銷(xiāo)項(xiàng)稅額

2021-11-16 21:32
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-11-16 21:39

學(xué)員你好,是算進(jìn)項(xiàng)稅吧

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快賬用戶(hù)4092 追問(wèn) 2021-11-16 21:57

是的算進(jìn)項(xiàng)稅額

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齊紅老師 解答 2021-11-16 22:04

計(jì)算過(guò)程如下 21800/1.09*0.09=1800航空票 (3090-309)/1.03*0.03=81客票 共計(jì)1800+81=1881

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齊紅老師 解答 2021-11-16 22:05

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你好,沒(méi)有注明員工身份信息這部分不能抵扣 21800/(1+9%)*9% (3090-309)/(1+3%)*3%
2022-07-17
學(xué)員你好,是算進(jìn)項(xiàng)稅吧
2021-11-16
您好,這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅是=21800/1.09*9%%2B(3090-309)/1.03*3%=1881
2022-04-21
您好 解答如下 可抵扣進(jìn)行稅額=21800/(1%2B9%)*9%%2B(3090-309)/(1%2B3%)*3%=1881
2022-11-19
員工身份信息。抵扣進(jìn)項(xiàng)稅=21800/1.09*0.09%2B(3090-309)/1.03*0.03=1881
2022-09-29
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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