請問一下老師，我們A公司(是小規(guī)模納稅人）給B公司（一般納稅人）開了一張普通發(fā)票價稅合計金額是1萬元，稅額是99元，不含稅金額是9901元，對方B公司只支付給我們9901元（說我們開普通給他們只支付不含稅價給我們），這時候我們的賬怎么做呢？真的可以這樣子操作嗎？請老師把分錄寫出來。謝謝
你好同學(xué)，雖然開的是普通，但是對方公司應(yīng)該按含稅價進(jìn)行支付，對方可能是認(rèn)為稅額因為是普通不能抵扣，所以要你們承擔(dān)。 這個時候如果對方還會繼續(xù)支付稅額的話，本次收款處理如下： 借：銀行存款 9901 貸：應(yīng)收賬款 9901 如果經(jīng)溝通對方不會繼續(xù)支付稅額的話，本次收款處理如下： 借：銀行存款 9901 營業(yè)外支出 99 貸：應(yīng)收賬款 10000
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你好，老師。我們公司是一般納稅人，有個供應(yīng)商給我們開了1個點的專票，不含稅金額比如是1000，稅金10元，合計1010元。那我們可以抵扣的進(jìn)項稅額是1000*0.09=90元，對嗎？我們公司當(dāng)初合作的時侯跟供應(yīng)商說了付給他5個點，他是小規(guī)模納稅人才愿意開過來專票，也就是說我們付了1000*0.05=50元的成本，90-50=40，是不是意思說我們還賺了40元？
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請問老師，我司是一般納稅人。9月應(yīng)收甲客戶不含稅金額100，稅額13。含稅金額113的貨款！然后有家乙公司同樣是我們客戶，但乙公司是小規(guī)模公司，不能開專票！就委托我們一起開票給甲公司，甲公司給我們打款，再支付給乙公司！乙公司不含稅金額是50，稅額6.5。含稅金額56.5??！我們都統(tǒng)一開票給甲公司！已銀收貨款！請問分錄怎么做
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請問一下老師，我們A公司給B公司開發(fā)票價稅合計金額是1萬元，稅額是99元，不含稅金額是9901元，對方B公司只支付給我們9901元，這個賬怎么做呢？真的可以這樣子操作嗎？
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請問一下老師，我們A公司(是小規(guī)模納稅人）給B公司（一般納稅人）開了一張普通發(fā)票價稅合計金額是1萬元，稅額是99元，不含稅金額是9901元，對方B公司只支付給我們9901元（說我們開普通給他們只支付不含稅價給我們），這時候我們的賬怎么做呢？真的可以這樣子操作嗎？請老師把分錄寫出來。謝謝
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請問老師，我們公司購進(jìn)一批蘋果1萬元，給國內(nèi)A加工廠來加工，需要榨果汁加工費5千元，加工廠并給我們開具5000元的發(fā)票，但是我們公司又跟B供應(yīng)商購買果汁需要裝的塑料瓶子，但是這個B供應(yīng)商不給我們開具塑料瓶子的發(fā)票，我們公司是小規(guī)模納稅人，并把這批果汁銷售出國了，應(yīng)收國外公司3萬元，請問老師我們這個業(yè)務(wù)的分錄怎么做呢？請幫我寫出帶有數(shù)字的分錄可以嗎？謝謝老師了
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老師 這題不會 麻煩講解一下
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經(jīng)過溝通對方B公司就是不愿意支付普票的稅款，只付普票上不含稅金額9901元，請問老師，這個時候B公司的分錄又該怎么做呢？可以把B公司收到普票后支付9901元的分錄寫出來嗎？謝謝老師了
B公司按直接支付金額記費用了 借：管理費用/銷售費用? ?9901 貸：銀行存款? ? ? ? ? ? ? ? ? 9901
那么99元呢對方公司怎么做分錄
因為金額比較小，實務(wù)上對方應(yīng)該不做處理了
如果確實要做的話，相當(dāng)于不用支付的費用了，可以做營業(yè)外收入： 借：應(yīng)付賬款? ?10000 貸：銀行存款? ?9901 ? ? ?營業(yè)外收入? ? 99
不會吧，那么不是賬不平
賬都是平的，只是前面的處理發(fā)票會比賬上金額多，因為不知道對方是掛往來還是通過銀行存款，你可以把應(yīng)付賬款和銀行存款理解成一個
發(fā)票比賬多實務(wù)上一般經(jīng)常有，比如說找替票，發(fā)票比賬少就不行
所以A公司入的收入稅費總金額必須是10000，B公司可以是9901
發(fā)票上金額比賬上金額多就可以是嗎
前面答題是按照應(yīng)收來核算的，如果沒有通過應(yīng)收核算，你可以把應(yīng)收賬款科目換成營業(yè)收入%2B應(yīng)交稅費
B公司可以，A公司不行