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請教老師:當(dāng)月開了紅字發(fā)票信息表,報稅時已轉(zhuǎn)出,未收到紅字發(fā)票,下月才收到紅字發(fā)票,應(yīng)怎么做賬?請分別列出本月作申請時的分錄,及收到發(fā)票時的分錄;進項稅額轉(zhuǎn)出月末需要結(jié)平嗎?

2021-11-05 18:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-11-05 18:42

你好,需要做進項轉(zhuǎn)出的,借應(yīng)付賬款貸,庫存商品貸,應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。

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快賬用戶7761 追問 2021-11-05 18:59

老師,收到負(fù)數(shù)發(fā)票后怎么作分錄?紅字沖回嗎?

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齊紅老師 解答 2021-11-05 18:59

不用 發(fā)票放到進項轉(zhuǎn)出 后面就可以

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快賬用戶7761 追問 2021-11-05 19:02

比如說10月作的轉(zhuǎn)出,11月到發(fā)票能附在10月憑證里嗎?

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齊紅老師 解答 2021-11-05 19:08

你好對的 是這么做的

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你好,需要做進項轉(zhuǎn)出的,借應(yīng)付賬款貸,庫存商品貸,應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出。 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。
2021-11-05
同學(xué),你好 等收到紅字發(fā)票后做賬做了進項轉(zhuǎn)出,再申報填進項轉(zhuǎn)出金額
2022-03-05
你好;? ? 你一開始收到? 藍(lán)字發(fā)票的時候怎么做賬的; 你沒有做到成本費用去嗎 ? 我好判斷??
2022-09-09
你好,開了紅字信息表,你就需要進項轉(zhuǎn)出地開了發(fā)票,直接把憑證放到記賬憑證后面就可以的。
2021-11-17
你好,是先做正常的進項分錄,然后做進項的負(fù)數(shù)分錄。
2023-05-04
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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