老師。我們是小規(guī)模。三季度營業(yè)額不足30萬，我做賬的時候也做了減免普票的增值稅，應(yīng)交增值稅（自己開的專票）應(yīng)該是100+，結(jié)果剛剛做第四季度的帳的時候，發(fā)現(xiàn)10月份交了1000+的增值稅，可能系統(tǒng)問題，去年的申報記錄都打不開不知道上個季度報表出了什么問題。 那我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做？需要先搞清楚上季度的增值稅才做這個月的帳嗎？ 如果真的保多了增值稅應(yīng)該怎么處理？ 怎么記賬？

你好，老師，我們小規(guī)模公司第二季度有2張銷售普票忘記入賬了，第三季度的賬已經(jīng)做好了，第四季度應(yīng)該怎么處理這兩張發(fā)票，具體會計分錄怎么寫？每個季度銷售額都在免征額內(nèi)。

老師，我們是物業(yè)公司，屬于小規(guī)模服務(wù)業(yè)，今年6-9月的物業(yè)費是現(xiàn)金收取的，并且忘記在10月征期內(nèi)申報增值稅，沒有確認(rèn)這部分收入。如果我第四季度征期申報增值稅時同時把遺漏的應(yīng)確認(rèn)收入也一并申報那么第四季度就會超過45萬，就會涉及繳納增值稅，實際我如果按期申報第三季度和第四季度都不會超過45萬，我現(xiàn)在賬務(wù)應(yīng)該怎么調(diào)整才能避免不交稅，還如實確認(rèn)申報了呢？

老師，您好。我們是非營利組織小規(guī)模納稅人，第四季度的應(yīng)交增值稅稅金，因為季度銷售額不超45萬，原先開普票時的分錄，借 應(yīng)收賬款 貸 提供服務(wù)收入 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅，這個應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅應(yīng)該轉(zhuǎn)到哪里？分錄怎么寫？

老師好，我公司是小規(guī)模納稅人，開具普通發(fā)票，但是開具了5%的稅的貨物銷售發(fā)票，開了一部分1%的普通發(fā)票，不超季度45萬，在免征額第10欄填寫了銷售額，但是稅額不合適，應(yīng)該怎么填寫報表？