老師好，有幾個基礎(chǔ)的問題想了解下，望老師解答。 公司性質(zhì)：一般納稅人 1：向平臺充值的廣告費屬于進項票嗎？這個可以抵扣增值稅嗎？如果不可以的話，是不是只能當(dāng)成費用票來做公司利潤的時候用？ 2：如果對方公司是小規(guī)模，開具的進項票可以正常抵扣嗎？ 3：一般納稅人的稅務(wù)應(yīng)該怎么去合理安排進項銷項的比例？例如銷售100萬，進項需要多少？費用票需要多少？才算是一個正常的比例？

你好老師，我想一下公司推動銷售做了廣告，當(dāng)時對方提供是有一個公司名稱開了增值稅專用發(fā)票，我們現(xiàn)在打錢的時候?qū)Ψ揭蟠虻乃饺丝ㄌ栠@個怎么處理 當(dāng)時他們提供專用發(fā)票的時候 借：開放成本—開發(fā)間接費—廣告費—對方提供的公司名稱—11428.57 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅額—571.43 貸：應(yīng)付賬款—廣告費—對方公司名稱 現(xiàn)在我們付款的時候打的私人卡這個怎么處理

注冊會計師小朱接到任務(wù)去審計小蘭公司，經(jīng)審計發(fā)現(xiàn)小蘭公司2021年12月25日有以下一筆分錄：借：銷售費用一廣告費80000應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅（進項稅額）4800貸：應(yīng)付賬款﹣ABC傳媒有限公司84800附件：(1)、廣告費增值稅普通發(fā)票的發(fā)票聯(lián)一張，上面注明；不含稅金額為80000元，增值稅4800元，價稅合計84800元。(2)、廣告合同，上面注明廣告的播出時間為2022年1月到3月解：(1）根據(jù)企業(yè)的業(yè)務(wù)寫出正確的會計分錄；(2)、注冊會計師寫出調(diào)整分錄求解，謝謝

老師，我們公司是一般納稅人，在發(fā)票勾選系統(tǒng)選了發(fā)票抵扣勾選，但是公司目前只有進項，沒有銷項，會計賬務(wù)處理的時候是借記應(yīng)交增值稅—待抵扣進項稅額嗎？舉個例子，單位發(fā)生銷售部門廣告費用113，對方開來增值稅專用發(fā)票，借：銷售費用100 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—待抵扣進項稅額13 貸：銀行存款113

老師：您好！我們公司屬于分公司，是一般納稅人，用的是小企業(yè)會計準(zhǔn)則。總公司查賬的時候。要求應(yīng)交稅費科目余額要和應(yīng)交稅費-未交增值稅余額一致。但應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅科目余額差異有17924.71。查詢了以前年度申報表和核對了做賬軟件。增值稅繳納沒有存在少交或多交，銷項沒有錯誤，但進項金蝶軟件沒有做賬，發(fā)現(xiàn)前任會計2018年及2019年分別有多筆進項沒有做到軟件里，價稅合計數(shù)直接做到了主營業(yè)務(wù)成本，所以銷項大，進項少，出現(xiàn)了大的差異，老師想請教一下，怎么處理呢？