老師，您好！資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)的，是說(shuō)明有留抵嗎？然后我再銷售，需要繳納增值稅的時(shí)候，是先會(huì)把留抵抵掉嗎？謝謝！

郭老師您好，年末需要結(jié)平增值稅各科目，就是把增值稅各科目余額結(jié)平對(duì)嗎？我們2021年有38.05元的留抵，結(jié)平時(shí)這38.05元留抵怎么處理呢？是將其留在進(jìn)項(xiàng)稅額的余額里嗎？還是留在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）余額里呢？謝謝您

老師 外賬， 資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)（不就是代表我們有留抵稅嗎，實(shí)際增值稅報(bào)表是沒(méi)有的，且不存在預(yù)繳，如何調(diào)整呢，我現(xiàn)在每個(gè)月都正常繳納增值稅（按照稅負(fù)），而且報(bào)表中負(fù)數(shù)比較大，以前會(huì)計(jì)經(jīng)手時(shí)候就一直留存下來(lái)。不會(huì)調(diào)？

老師您好，去年留抵退稅的時(shí)候稅務(wù)要求我們把所有留抵稅額都報(bào)了無(wú)票收入，之后開(kāi)的票再報(bào)負(fù)數(shù)沖回，但是無(wú)票收入并沒(méi)有收款，我這個(gè)回款分錄應(yīng)該怎么做呢，然后之后開(kāi)票報(bào)的負(fù)數(shù)怎么入賬做分錄呢？謝謝老師幫我解答

老師，資產(chǎn)負(fù)債表體現(xiàn)有二十多萬(wàn)的應(yīng)交稅費(fèi)，但實(shí)際上除了計(jì)提的個(gè)稅一萬(wàn)多需要繳納外，增值稅抵扣之后是不需要繳納的，但為什么會(huì)有二十多萬(wàn)的應(yīng)交稅費(fèi)體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上呢，這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)體現(xiàn)在上面不是負(fù)債了嗎