收工資社保經(jīng)費時：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應(yīng)付款-上級 100萬 支付時：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬；應(yīng)付職工薪酬-個稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提時：借 管理費用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500 借 其他應(yīng)付款 952500 貸 管理費用952500 老師 這樣記分錄可以嘛
發(fā)放的時候是 借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款
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我公司每個月業(yè)務(wù)：收上級部門經(jīng)費100萬，用于支付工資60萬，公積金15萬，社保20萬，個稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經(jīng)費：借 其他應(yīng)付款-上級 100萬；；貸 銀行存款 100萬 支付時：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬；應(yīng)付職工薪酬-個稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提：借 管理費用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應(yīng)付款 科目 是有借方 沒有貸方。實際應(yīng)付職工薪酬科目走的金額都是其他應(yīng)付款科目，請問 我想在其他應(yīng)付款科目在體現(xiàn)支出多少，結(jié)余多少怎么操作，2020年的應(yīng)該怎么改，現(xiàn)在應(yīng)該怎么記
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老師 我公司每個月有這樣一個業(yè)務(wù)：收上級部門經(jīng)費100萬，用于支付工資60萬，公積金15萬，社保20萬，個稅500元，崗位津貼2000元。 我是這樣做分錄的：：收經(jīng)費：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應(yīng)付款-上級 100萬 支付時：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬；應(yīng)付職工薪酬-個稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提：借 管理費用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500元 現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn) 其他應(yīng)付款 科目 有貸方 沒有借方。實際應(yīng)付職工薪酬科目走的金額都是其他應(yīng)付款金額。怎么做分錄可以把其他應(yīng)付款科目花出去的錢支出去呢？
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收工資社保經(jīng)費時：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應(yīng)付款-上級 100萬 支付時：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬；應(yīng)付職工薪酬-個稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提時：借 管理費用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500 借 其他應(yīng)付款 952500 貸 管理費用952500 老師 這樣記分錄可以嘛
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老師 麻煩 幫忙看一下 收工資社保經(jīng)費時：借 銀行存款 100萬；；貸 其他應(yīng)付款-上級 100萬 支付時：借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60萬； 應(yīng)付職工薪酬-公積金 15萬； 應(yīng)付職工薪酬-社保 20萬；應(yīng)付職工薪酬-個稅 500元；應(yīng)付職工薪酬-崗位津貼 2000元 貸 銀行存款 952500元 計提時：借 管理費用 952500元；貸 應(yīng)付職工薪酬952500 借 其他應(yīng)付款 952500 貸 管理費用952500 老師 這樣記分錄可以嘛
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請問老師，社保代扣代繳分錄:計提 借:管理費用-工資 管理費用-社保 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 應(yīng)付職工薪酬-社保 繳納時:借:應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)付款-社保 貸:銀行存款 發(fā)放工資時借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應(yīng)付款-社保
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是的吖 老師
所有的分錄寫給你了 在另一個問題下面
老師 其他應(yīng)付款 直接轉(zhuǎn)資本公積可以嘛
是專項應(yīng)付款轉(zhuǎn)的
是的 老師 我想問 如果新增不了，用其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)可以嘛
可以 但是其他應(yīng)付款超出三年要轉(zhuǎn)到營業(yè)外
老師資本公積對財務(wù)報表有影響嗎？
還有就是2019年和2020年。怎么改吖是用損益調(diào)整嘛
直接用利潤分配未分配利潤
就是 借 其他應(yīng)付款 貸利潤分配未分配利潤唄， 但當年的年末我做一次這個分錄可以嘛 不做資本公積
需要做資本公積的哦
資本公積對財務(wù)報表那一部分有影響吖 會不會引起繳稅吖
這個就是繳納印花稅的
我們從來沒交過印花稅啊
沒給你核定嗎 稅局沒找你們？
找過吧 也沒說啊
我認為要交 但是這個具體還得看稅局 有的地方稅局就是開始不說 過了幾年才說 然后滯納金很高