老師，我們2020年未分配利潤-3556526.71元，其中有包括水電房租300多萬無發(fā)票，我匯算清繳時(shí)調(diào)增利潤300多萬，這樣下來我2021年的資產(chǎn)負(fù)債表里利潤表還是調(diào)整之前的，這個(gè)需要怎么處理嗎？

老師，利潤表中的累計(jì)本年利潤和本年資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤差額，按理說是一致的。20年暫估的費(fèi)用，21年年初收到專票，有55.37的差額通過未分配利潤處理的（小企業(yè)準(zhǔn)則）。所以導(dǎo)致21年的資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤差額比利潤表里多55.37元?，F(xiàn)在要做匯算清繳，申報(bào)年報(bào)表，有差額有沒有影響？我做21年匯算清繳時(shí)把這55.37做費(fèi)用調(diào)減可以嗎？

我們公司執(zhí)行的是企業(yè)會(huì)計(jì)制度2001，去年與前房東打官司，房租19萬元今年法院判付給前房東，我把房租直接入利潤分配-未分配利潤，但是所得稅不知道怎么處理，去年公司盈利，匯算清繳需要交1萬多企業(yè)所得稅，這個(gè)房租我沖了利潤分配，所得稅賬務(wù)處理怎么做，報(bào)表怎么調(diào)整？

老師，2021年的年底的利潤表和匯算清繳的申報(bào)表的利潤總額不一樣，原因1??管理費(fèi)用多記了200，這200在2022年2月用“以前年度損益調(diào)整”科目調(diào)減了了，原因2??應(yīng)該記研發(fā)支出300，結(jié)果記到了管理費(fèi)用。上面兩種情況，請(qǐng)問1??2021年的財(cái)務(wù)報(bào)表還需要調(diào)整嗎？問2??現(xiàn)在申報(bào)2022年度【財(cái)務(wù)報(bào)表】利潤表時(shí)，需要填寫上年的管理費(fèi)用金額，我是寫2021年季報(bào)利潤表的金額，還是寫2021匯算清繳中管理費(fèi)用的金額？問3?? 記混的研發(fā)支出和管理費(fèi)用還需要調(diào)整嗎？怎么調(diào)？

老師，兩個(gè)問題。1、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)給投資人申報(bào)了工資薪金，這個(gè)工資薪金計(jì)入管理費(fèi)用，年度經(jīng)營所得匯算清繳把投資人工資調(diào)增上去，比如法人工資一年做了2萬，財(cái)務(wù)報(bào)表里管理費(fèi)用3萬其中有投資人的2萬，匯算清繳調(diào)增2萬，那去年財(cái)務(wù)報(bào)表里的利潤數(shù)不就對(duì)不起來，還需要更正12月財(cái)務(wù)報(bào)表嗎，但是個(gè)人獨(dú)資匯算清繳沒有年度財(cái)務(wù)報(bào)表，這數(shù)怎么改呢，是不是去年財(cái)務(wù)報(bào)表不改，只在當(dāng)年報(bào)表中體現(xiàn)未分配利潤多一萬啊 2、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)年底有未分配利潤，這個(gè)必須要轉(zhuǎn)給投資人嗎讓未分配利潤為0嗎